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财会人员：近期诈骗形式总结

来源：高顿网校 2015-06-11

　　小编导读：对自学的考生来说，听辅导课是必不可少的，在网课老师的指导下，学员自己去精读钻研，才能加深对ACCA知识的理解，牢固掌握应考知识。体验免费课程>>

　　1. “掐卡”诈骗：诈骗人即开户人使用本人的身份证到银行*****、预留查询电话和查询密码后,以40元至120元不等的价格将卡出售给买卡人。开户人则通过电话银行、网上银行“跟踪”该卡,一旦发现卡上有资金到账,便立即将卡挂失,这样实际持卡人手里的卡就宣布无效,开户人就可以重新到银行补办一张银行卡,将卡中钱款取出据为己有。由于市民凭自己的身份证就可以到银行办卡，所以选择买卡的人,肯定是用卡从事非法活动,而且出了事这些人一定不敢报警。

　　2. 诈骗短信，以10086.95558等号码发送，内容为“尊敬的用户：您的手机话费积分已满兑换*****元现金条件，手机登陆http://waip-10086m.com/换。发件人竟然写着10086，为此警方联系过中国移动，告知这是伪基站发出的信息，是*7型的诈骗手段，在登陆兑换现金的过程中会让受害人输入收款信息，一旦输入，卡中的钱就光光了。

　　3. 领导来电型诈骗：本人就接到过两次这样的电话，对方会称呼你的名字，叫你去他的办公室，你问他是谁，有的就会说你不知道我是谁吗？有的就会说是某某领导，让你第二天早上去他办公室，如果你不中计的话他们就会挂电话。案例：事主曾先生接到一个自称是阳江市某局主任的电话，对方说：“你明天早上到我办公室。”第二天一早上班后，曾先生又接到那位“领导”来电。“我现在在区府开会，你过来一趟，顺便帮我买两个信封。”这位“领导”煞有其事地吩咐曾先生。当曾先生来到区府致电“领导”时，“领导”却说出去办事了。电话还没挂，“领导”接着说，他现在约了上级领导在吃饭，需要钱“打点”，让曾先生打点钱过去。就这样，为了不得罪领导，曾先生分三次将自己银行卡里的14万元转给了“领导”。

　　4. 网上购物遇“退款”：案例：2014年12月30日，黄女士接到一个浙江打来的电话，说其在网上购买的裤子不能正常发货，网店现在要“退款”给她，需要上qq操作。加了qq之后，网店客服发送了一个链接给黄女士，要求黄女士打开网站，填写身份证号码、银行卡号码等个人资料信息。然后，黄女士的手机收到一条银行客服发来的转账信息，银行卡里的1.5万元全部被转给了别人。

　　5. 冒充执法人员行骗：事主接到语音电话，对方会发布“社保退费”“医保卡欠费”“有线电视欠费”“法院传票”等录音内容，要求拨“9”或“0”号键转接人工服务。随后，自称是某执法机关工作人员会以其身份资料被盗用并开设了银行账户涉嫌洗钱等犯罪，套取事主银行存款情况，再以监管或冻结账户为名要求事主到银行柜员机将存款转入指定账户；或者要求事主将所有银行的活期、定期、股票等资金取出集中汇入一张新开卡内，并开通网上银行、手机银行等功能，套取密码后通过网银将钱转走。

　　6. 冒充银行人员行骗：案例：2015年1月11日，事主崔某接到电话称其信用卡欠费1200元，又告知事主一个公安局的电话让其求证，事主求证后根据对方指示到银行柜员机向对方账号汇款9000元。骗子以“银行卡扣除年费或在外地巨额消费、透支”等为由诱骗事主回电咨询，然后以银行卡信息泄露需要开设安全账户服务实施诈骗。还有的不法分子冒充银行职员，声称能帮事主提升信用卡额度，事主根据对方的电话指示提供相关的银行账户、密码等资料，导致信用卡被盗刷。

　　7. 幸运中奖型骗局：案例：2015年1月27日，事主敖某接到短信说其在《奔跑吧兄弟》栏目中奖，然后其按照短信所说操作，先后向对方账户汇款23800元。不法分子往往以公司庆典、新产品促销抽奖或综艺节目中奖为由，通过网络、电话、短信方式通知事主领奖。一旦事主相信后回复查询，不法分子便以兑奖必须另外交纳所得税、公证费等各种名目要求事主汇款。

　　8. 包裹藏毒型诈骗：案例：事主黎某看到的手机有一条短信，内容是：“你有一份快件，由于地址不清楚，派发不成功，电话0622—618****”，黎某按照短信提供的号码回拨。接通电话后，对方称其有一个包裹内有**和一张银行卡，银行卡存有几十万元，已涉嫌犯罪，并提供一个公安局的电话，事主打了这个电话，电话里一女子说银行卡会被警方封锁，问事主有多少张银行卡，卡里有多少钱，要求事主把所有银行卡的钱取出来，汇到指定银行账户上。事主到西平路某储蓄所把6张银行卡的钱全部取出，又到西平路一银行柜员机汇到指定账户。

　　9. 补贴退税型诈骗：案例：事主刘某接到一个陌生电话，对方称其购买的房子可以退税，让其在市区银行柜员机处以汇款方式汇了1万多元到指定账户上。之后，事主黄某接到一个自称是市残联的电话，对方以发补助为由，让事主到银行柜员机依照对方提示输入银行卡账号后被转走卡内6400元。不法分子通过各种渠道获取事主购买房屋、车辆资料后，以短信、拨打电话或电脑语音提示的方式，冒充税务局等部门的工作人员，谎称要进行退税、退款等活动。不法分子以方便从银行atm机上转账操作退还费用为由，要求受害人将钱转存到其指定的银行卡。

　　10. 钓鱼网络型诈骗：案例：2015年1月23日，华某在家中用电脑上网，在玩游戏时见到一个游戏装备想购买，对方提供了一个网络链接，事主通过这个网站把1000元人民币汇给对方，对方称交易不成功冻结，要事主再汇去5000元解冻，后事主发现自己受骗没再汇款给对方。

　　11. “神医作法消灾”诈骗：该诈骗团伙专门以老年人为侵害目标，一种骗术是利用老年人恐惧灾祸、牵挂儿孙的心理，将老人在大街上拦住后，神神秘秘地对老人嘀咕“你家里最近有灾难，子女可能要发生意外”等。一些老人听后便担心起来，就询问如何消灾。于是，几个骗子经过演双簧，让老人拿出积蓄找“神医作法”，然后调包换走积蓄。

　　大家请踊跃补充。

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