幻同学
老师,8题的第4问中留存仓库消费税 我是这样算的 1. =300/0.8*0.2*0.1 为什么这样算不行? 2.答案是用第三问的组价来进行计算,为何用组价? 3.什么时候要用金额除以百分比计算出全额价款,然后再乘以题目中对应销售的百分比,最后再乘以消费税税率来计算消费税呢?
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幻南同学,你好,关于什么时候要用金额除以百分比计算出全额价款,然后再乘以题目中对应销售的百分比,最后再乘以消费税税率来计 我的回答如下
勤奋的、努力的、美丽的准注会宝宝你好:
因为留存的部分消费税对方忘记代扣代缴了,那么就用我们这边的售价就可以。
第三问也是这个原因,因为受托方忘记代扣代缴了,他没有帮我们组价也没有同类售价。所以我们就用我们的售价算就可以了。
希望以上解答能帮助到你,继续加油~早日拿下CPAヾ(◍°∇°◍)ノ゙
以上是关于费用,消费税相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
展开幻同学:
老师,我还是没看明白,再详细解答一下吧,谢谢
展开幻南同学,你好,关于什么时候要用金额除以百分比计算出全额价款,然后再乘以题目中对应销售的百分比,最后再乘以消费税税率来计 我的回答如下
根据规定,受托方没有代扣代缴消费税,委托方如果已经出售的,就按出售的价格补缴,没有出售的就按组价补缴
有视同销售的时候要这样计算
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展开幻同学:
哦,明白了,老师那这道题中留存这部分未销售,计税依据是按照组价计税,是我圈住的这个知识点,可以这样理解是吗? 如果20%销售了,那就是按照销售额直接计算
展开幻南同学,你好,关于什么时候要用金额除以百分比计算出全额价款,然后再乘以题目中对应销售的百分比,最后再乘以消费税税率来计 我的回答如下
是的
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老师
老师已回答
认真努力的同学你好:同学具体指的是哪些项目的间接费用?希望以上的解答可以帮助到你,祝学习顺利,逢考必胜!
S老师
老师已回答
勤奋的同学,你好!企业委托境内的研发费用也按实际发生额的100%计入研发费用的,但是只有80%部分可以加计扣除。欢迎有问题随时交流~
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