海同学：
勤奋的同学，你好。
那要查找差异的原因在哪里，首先要和供应商进行核对，如果是无须再支付的应付账款，那么可以转入“营业外收入”。
祝你学习愉快！
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其他回答
差同学
请问应付账款比实际少了怎么调整呢？
杨老师
你好
转到营业外收入
差同学
能做分录加到应付账款里吗？
杨老师
你好
实际没有付
借应付、
贷营业外收入
快同学
我的应收账款和应付账款的实际数与软件不符，怎么调整呢？应收账款实际数是128169.软件数是120299.应付账款实际数是218547.软件数是222007，我需要怎么做分录调整？
刘老师
您好，应该查出具体原因，再进行调整。或者先调整记入待处理财产损溢，再查明原因进行处理。借：应收账款，7870，贷；待处理财产损溢，7870。借；应付账款，3460，贷；待处理财产损溢，3460。
快同学
老师，这个是之前的会计因为手工入账出现的问题，通过核实后发现问题的，那我怎么处理呢？
刘老师
您好，核实后，经领导签字后，借；待处理财产损溢，贷；营业外收入。
哈同学
如何调整应付账款的账上差异，比如，现在应付账款余额在借方-5，实际上应付账款在贷方10，调整的会计分录怎么写啊？
叶老师
你要分析应付账款有差额的原因。之前是负数，现在是正数，是不是少记成本费用了？分析出原因后，对应的科目进行调整。
哈同学
陈年老账了，也查不清楚原因了，我刚接手，就想调成和实际一样的
叶老师
能不能做一个会计分录调一下？
哈同学
陈年老账的话，你要搞清楚这一笔债务是否需要支付。如果不再需要支付，可以冲掉，转入营业外收入。
叶老师
不需要支付了，应收账款在借方不就代表预收吗？我这个分录怎么写？
哈同学
在吗
叶老师
贷：应付账款（红字） 贷：营业外收入
哈同学
我不太明白，两个都是贷方吗
叶老师
实际上第一个是借方，只是在贷方用红字表示，为了冲账而使用的；
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企业真实发生的坏账，会计分录编写时是否必须经过计提坏账准备这一环节？
老师
老师已回答
认真努力的同学你好：在实务中也是需要基于谨慎性计提减值的，同学写的会计分录是正确的。希望以上的解答可以帮助到你，祝学习顺利，逢考必胜！
2021-06-23 22:02:21
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