T同学

企业外出出差期间餐费采用包干制度,报销时应作什么账务处理?

企业外出出差期间餐费采用包干制度,报销时应作什么账务处理,(没有发票),报销时需要什么单据

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来自 T同学 的提问 2021-12-10 14:52:36 阅读507

T同学:

同学,你好:

1.包干制度具体是什么意思了?

2.报销常规的需要出差申请单、发票(关键),没有发票入的费用,所得税税前不能扣除哦~

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T同学:

每天固定餐费报销五十元,报销的时候没有发票

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T同学:

同学,你好:

1.固定的餐费报销,最好是取得发票;

没有发票入账,可能要作为纳税调整的~

2.如果没有发票,可以以工资的形式发放,但是要注意个人所得税是否交多了哈~

 

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其他回答
图同学
怎么合理实行出差包干制度
钱老师
具体多少钱合适没有统一的标准你可以结合当地的住宿与吃饭的水平自行确定一般经济特区与发达省市消费高你就制高一点了.如上海简单住一晚可能要80元-100元吃饭一次可能要20元公交费用一天也要几元.那你就定在130-150元一天.出差费包干还要考虑出差人员的级别要分几个档次的.
王同学
出差期间发生的餐费怎么处理
E老师
出差人员餐费有两种处理:
1,时报时但同交际餐费一定要分开,入差旅费;
2,定额补助,按天数算,可以不用发票,单必须公司有明文制度,按每次出差报销,不能按月统算,入出差费。
L同学
企业差旅费报销制度的设计,采用什么原则
E老师
前提是你企业的性质;
国有企业是按着级别来制定报销标准,私营企业的报销标准参照地方集体企业标准来制定也可以的,多少也按照老板的意图行事,它是一个管理范畴,在不违背税务机关财务制度规定的情况下,差旅费报销制度不是什么难题。
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