守同学

销售公司把发票作废了,购买公司已抵扣后需做什么会计处理吗?

销售公司把发票作废了,购买公司已经抵扣了,购买公司做什么处理吗?

来自 守同学 的提问 2021-12-26 11:13:14 阅读491

守同学:

认真学习的范艳凡同学,你好~ 

一般来说,由购买方做进项税额转出就可以了哟~实务上,还是建议同学咨询下当地税务局更加保险哟~因为每个地区的税务处理会有所区别的哈~

同学有其他考试上的问题,也欢迎和老师沟通交流哟~

希望老师的回答能够帮到你哟,加油加油(ง •̀_•́)ง~

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其他回答
~同学
我公司是销售方,当月把增值税发票作废了。但是购买方吴把发票给抵扣了,我公司需要做什么业务呢?
刘老师
这种情况需要对方做进项税转出,你方重新开票给对方,让对方重新抵扣。

国家税务局发票系统有联合比对,作为销售方,抵扣了已经作废的增值税发票,会被所属国税分局预警系统检测到,然后会发协查通报,发到销售方分局。这种情况如果不马上修正,会认为你方和对方联合偷税。

我公司曾经遇到这个问题,我们是购货方,就是被所属分局预警系统发现并做进项税转出的。然后通知对方重新开具发票。此时销售方的发票不能返还给销售方,因为购货方抵扣了。所以对于销售方所属分局的现场调查,因为没有作废发票,就需要进行情况说明。

这是个小问题,但是不可忽视 不能投机取巧。必须按照规定,重新开票给对方,对方把作废票已抵扣的税额转出,重新把你的新票抵扣认证即可。
叶同学
老师,购货方把发票丢失了,要公司把丢失的发票作废重开,那作废的话要做什么处理吗?
刘老师
这个是当月的吗?你得去税务局,报备发票丢失。
叶同学
当月的,那需要购货方开出发票丢失的说明吗?
刘老师
好需要对方出具丢失证明。
叶同学
电子税务局能办理发票丢失报备吗?
刘老师
这个最好问下税务局,我这边是不可以。
月同学
老师,本月购买方把发票认证了,销售方把发票作废了,怎么处理
胡老师
销售方给采购方写一个误作废的说明,然后采购方把发票退给销售方,采购方用复印件做账
月同学
老师,认证了的发票要退,是不是应该购买方开信息表,销售方开红字发票,之后再开正确的
胡老师
你现在不是已作废了吗 按上面回复操作
月同学
认证了的发票要退,正确的操作方法是不是应该购买方开信息表,销售方开红字发票,之后再开正确的
胡老师
你发票已作废了 现在就不用信息表了 正常方法是购买方开信息表,销售方开红字发票,之后再开正确的
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