北同学

公司销售啤酒,每个月会代垫些费用,但是没有给厂家开过发票,代垫的这部分费用,厂家按折扣销售扣除,这样

老师好,公司销售啤酒,每个月会代垫些费用,但是没有给厂家开过发票,代垫的这部分费用,厂家按折扣销售扣除,这样做账合理吗?

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来自 北同学 的提问 2022-01-10 06:42:35 阅读412

北同学:

同学你好,不可以的,这部分代垫的费用厂家最终还要还给销售公司啊

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北同学:

老师好!打个比方,我们一吨啤酒到厂家进货3000元,前期代垫了1000的费用,因为我们提供不了垫付费用的发票,厂家给我们开的发票可以是一吨啤酒3000元,折扣销售1000元,实际支付2000元吗?谢谢老师!

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北同学:

这样是可以的!同学

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其他回答
熏同学
#提问#老师我问下,就是给厂家代垫费用,但是我要给厂开发票,厂家才能给我核销我代垫的费用 怎么进行会计处理
孙老师
你好! 开什么发票呢
熏同学
服务费发票
孙老师
具体是什么业务呢
熏同学
代垫的陈列费,促销员服务费等
孙老师
按发票确认收入就可以了 借:应收账款 贷:其他业务收入 应交税费…应交增值税
熏同学
那成本怎么处理呢
孙老师
成本就是对应人员的工资和办公费水电费
熏同学
我代垫方给我开具的收据能入成本
孙老师
按规定,需要发票的
郁同学
厂家给我们核销代垫的费用,我司开给厂家的服务性专用发票,内账有要做销项税金吗
金老师
不用的 你可以价税合计做的
郁同学
为什么内账不做呢
金老师
内账可以价税合计做账,也就是你的增值税影响利润
郁同学
如果是开红字发票来核销费用的,内账账务上处理是发票上未税金额来冲代垫费用,再做进项税额转出,这样做对吗?
金老师
内账你考虑税的做转出,不考虑的不做
郁同学
老师,一般内账有考虑税吗
金老师
这个自己决定,大部分不考虑
v同学
公司做了展销会活动,厂家有费用支持,然后活动支出费用是有公司垫付,但开票的时候是厂家名字,这样合适吗
张老师
你好,合适的,我们是代付款而已
v同学
收到款的时候,如果比公司代垫的报销的多,那多余部分冲减公司费用这样可以吗,税务上这样操作可以吗,
张老师
不可以,只能冲减我们垫付的
v同学
多余部分是不是要确认收入,交所得税
张老师
那部分是我们的费用吗?
v同学
比如说厂家报销标准2万,实际我们花了1.8万就把展销会做了,多余的2000应该怎样处理
张老师
那就是做营业外收入
v同学
比如说厂家报销标准2万,实际我们花了2.2万就把展销会做了,少报销的2000应该怎样处理?
张老师
那也是需要做费用的,
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