F同学
乙公司向甲公司支付4.95%的固定利息的“4.95%”是怎么得出来的？
老师您好，我想问下2019年名师专业课-会计郁刚老师，第14章金融工具第4节套期会计P48例题1（如图）中，乙公司向甲公司支付4.95%的固定利息，这里的“4.95%”是怎么得出来的？谢谢
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FrankM999同学，你好，关于乙公司向甲公司支付4.95%的固定利息的“4.95%”是怎么得出来的？ 我的回答如下
爱思考的同学你好，
甲公司在固定利率市场有融资优势，乙公司在浮动利率市场有融资优势
策略：甲公司的固定利率交换乙公司的浮动利率，假设乙给甲支付的固定利率为x，甲公司支付给乙的浮动利率为shibor3M+y
乙的总融资成本=shibor3M+1%+x-（shibor3M+y）=1%+x-y小于6.2%（不然的话，乙还不如自己按照6.2%去固定利率市场借钱）
甲的总融资成本=shibor3M+y+5%-x小于shibor3M+0.3%（不然的话，甲还不如自己去浮动利率市场借款）
所以x-y<5.2%且x-y>4.7%
x=4.95%,y=0符合要求。
希望老师的解答能够帮助你理解，加油~
以上是关于利息,固定利息相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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