吕同学

用于赠送,借营业外支出贷库存商品,应交税费怎么开发票?

自产品用于赠送,借营业外支持 贷库存商品 应交税费 那怎么开发票啊? 不含税金额怎么填啊?

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来自 吕同学 的提问 2020-02-24 21:47:29 阅读640

吕泽桦同学,你好,关于用于赠送,借营业外支出贷库存商品,应交税费怎么开发票? 我的回答如下

同学,你好! 自产用于赠送,用同期销售价格确认收入,和日常销售开票是一样的呢…… 祝学习愉快!

以上是关于费用,应交税费相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

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吕同学:

不是说自产品赠送不确认收入吗?怎么现在又用收入了呢?还是说,虽然发票上的是按不含税收入和增值税。但会计分录处理上用库存商品和增值税

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吕泽桦同学,你好,关于用于赠送,借营业外支出贷库存商品,应交税费怎么开发票? 我的回答如下

用同期销售价格确认发票上的价格,老师之前笔误成收入,自产用于赠送是不确认收入的。发票的不含税价格和税金,对应分录贷方的库存商品和应交税费

以上是关于费用,应交税费相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

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吕同学:

老师,那申报表怎么填写呢?表一和主表?

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吕泽桦同学,你好,关于用于赠送,借营业外支出贷库存商品,应交税费怎么开发票? 我的回答如下

同学,你好!

增值税报表里面的主表和表一都是会在抄税的时候就自动带入进去,而且数据不能修改。表一的开票不含税金额以及主表中的销售收入里面会包含这一项,这和所得税报表的 收入有差异,属于正常情况。

祝学习愉快!

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