上海公司收到的是服务不是货物呀，还能在销售出去吗？-高顿问答

上海公司收到的是服务不是货物呀，还能在销售出去吗？

老师，你好，私聊预约今天已经满了，我想在这里问下。昨天晚上的税法直播课中刘家辉老师再讲右边照下来教材的这块内容时。举了个例子左边那个图。我的问题是，再讲到如果上海公司是一般纳税人时，这三种情况下可不可以抵扣，问题一：上海公司收到的是服务不是货物呀，还能在销售出去吗？对老师的问题都不太理解。问题二：简易计税方法下说上海公司若收到专用发票可抵扣可是专用难道不是美国公司给开的吗？而美国公司都用简易计税方法了是小规模纳税人呀，小规模纳税人可以开增值税专用发票吗？问题三：刘老师说在第三种情况下上海公司还是可以抵扣，因为是代扣代缴上海公司自己割的肉，自己割的肉这句话不太理解，这个钱真正负税人是美国公司呀，为什么说纳税的钱是上海公司真正给出的？？

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来自 E同学的提问 2020-05-10 11:26:00 阅读332

丁老师 高顿研究院副院长

2020-05-10 11:26:00

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Eroupa同学，你好，关于上海公司收到的是服务不是货物呀，还能在销售出去吗？我的回答如下

勤奋的同学，你好
请同学们描述题干信息，或者提供老师视频的具体位置。没有题干老师无法解答。
希望老师的解答能帮助你理解。
疫情期间务必注意防护，少出门、多学习，我们共克时艰，加油！

以上是关于公司,公司相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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E同学：

5月9日晚上刘家辉老师的税法课直播课程中大约1：12：10这个位置讲的内容。老师还有顺便再加一个问题刘家辉老师举得例子中美国向上海提供见证咨询服务，提到在简易计税方法下怎么算，可是前面有道题说提供税务咨询服务不适用简易计税方法。这是怎么回事。

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丁老师 高顿研究院副院长

2020-05-10 11:26:00

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Eroupa同学，你好，关于上海公司收到的是服务不是货物呀，还能在销售出去吗？我的回答如下

1.如果用于的是正常生产经营过程业务，是可以抵扣的。2.小规模纳税人可以找税务机关代开专用发票。3.因为支付方是上海企业，扣缴的税款也是支付给美国公司钱的一部分。正常是可以适用简易计税方法的。

以上是关于公司,公司相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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E同学：

还有个一个问题刘家辉老师举得例子中美国向上海提供见证咨询服务，提到在简易计税方法下怎么算，可是前面有道题说提供税务咨询服务不适用简易计税方法。这是怎么回事。

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邓老师 高顿研究院副院长

2020-05-10 11:26:00

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Eroupa同学，你好，关于上海公司收到的是服务不是货物呀，还能在销售出去吗？我的回答如下

非企业性单位中的一般纳税人提供《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号）第一条第（二十六）项中的“技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务”，可以参照上述规定，选择简易计税方法按照3%征收率计算缴纳增值税。
其他企业不适用。

以上是关于公司,公司相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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其他回答

R同学

我公司给别的单位加工的货物是税收分类编码里面的劳务呀还是销售服务呀？

石老师

你好这个是需要按劳务来开票的劳务*劳务加工费

郑同学

物流公司，运输费在报税是选应税劳务或货物销售还是服务或不动产销售，

胡老师

这个填写是服务或者不动产栏次。

郑同学

上个月填写成劳务了怎么办？

胡老师

280元金税服务费，怎么填表呢？谢谢！

郑同学

填错了去更正，一、一般纳税人填报涉及表格： 1、《增值税纳税申报表附列资料（四）》：需要将当期发生的税控设备费及服务费抵减金额填写在第1栏第2列及第3列中，将本期需要使用抵税的金额填写在第4列中。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”；其它栏次填报与附表四相同。 3、《增值税纳税申报表(适用于一般纳税人)》主表：第23栏‘应纳税额减征额’将会根据附表四和《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期减征额小于或等于第19栏“应纳税额”与第21栏“简易征收办法计算的应纳税额”之和时，按本期减征额实际填写;当本期减征额大于第19栏与第21栏之和时，按本期第19栏与第21栏之和填写。二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表：第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

高同学

公司是运输公司，报税的时候收入是填应税货物销售额还是应税劳务销售额呀

A老师

你好，计入服务，不动产，无形资产收入栏次

高同学

邹老师，没有这一项，我说的是增值税申报表主表的填写那块

A老师

你好，一列是销售货物收入，一列是服务，不动产，无形资产收入