按退货率来计算预计负债是不是就是2000*10%=200，计税是0？-高顿问答

按退货率来计算预计负债是不是就是2000*10%=200，计税是0？

\n//glive.gaodun.com/upload/751700/5b18e7629ec23ef3caecb7195adbae2daccc693e\n\n//glive.gaodun.com/upload/751700/d598be5dd47e7c2c47c30862f40eefa13a85fe9e\n\n//glive.gaodun.com/upload/751700/fbadfbd6707a83849248c7461436b3c72a1b2b22\n事项四，按退货率来计算预计负债是不是就是2000*10%=200，计税是0，那产生的可抵扣暂时性差异就是200而不是解析中的（2000-1500）*10%=50了哦？

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来自啊同学的提问 2020-08-16 11:12:15 阅读777

张老师 高顿研究院副院长

2020-08-16 11:12:15

免费提问

啊兴同学，你好，关于按退货率来计算预计负债是不是就是2000*10%=200，计税是0？我的回答如下

勤奋的同学，你好！这边老师反馈过，有修改，2×19年末，税法上确认利润=（2000-1500）=500（万元），会计上确认利润=（2000-1500）×（1-10%）=450（万元），产生可抵扣暂时性差异50万元。祝同学逢考必过，加油~

以上是关于率,退货率相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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