转让财产所得收入全额减除财产净值余额为应纳税所得额吗？
陈老师
老师已回答
勤奋的同学，你好因为400万不是单一这个设备的金额，是设备、安装、培训的合计，所以不能直接用这个减去净值的有问题继续追问哦~
2020-09-15 14:19:51
阅读602
第4小题境外净所得额是怎么计算的？
王老师
老师已回答
奋斗在做题一线的同学，你好！300+100+60-300=160，这个净所得指的是应纳税所得额~有什么问题欢迎随时和老师交流，老师不是万能的，没有老师带路却是万万不能的，老师陪伴同学一起度过充实的考试季！~
2020-09-15 14:11:13
阅读197
第一个购进的纪念品用于集体福利，是不是应该进项税额转出？
裴老师
老师已回答
亲爱的同学，你好： 蔡老师没有讲错哦~因为这里我买来 的时候我已经知道我这个东西是用于集体福利，所以我的这个进项税额不抵扣就可以了哦~不抵扣就不用转出了哦~~~祝你学习愉快~
2020-09-15 14:06:42
阅读736
这题+20什么意思？如果是折旧额的话为何第一问的折旧额额不用加呢？
C老师
老师已回答
同学你好，关于折旧调整，因为企业是2019年12月购置的办公楼，固定资产折旧计提应该是下月开始，所以2019年是不需要计提折旧的。第一问补缴房产税和城镇土地使用税的是另一处房产，跟这个折旧20对应的不是一个资产。补缴房产税就是用房屋原值来计算的。应纳税额=房产原值×(1一减除比率)×1.2%利润总额的问题，同学你最好说详细一点，不是很明白你的问题在哪里。
2020-09-15 14:06:25
阅读215
用原材料不考虑入账的进项税额，用商品时为什么考虑进项税额？
吴老师
老师已回答
勤奋的同学你好！增值税不计入成本中，但是消费税是要计入成本的，第二题是消费税计入了成本。有问题可以继续跟老师进行沟通！加油呀！
2020-09-15 13:57:35
阅读240
为什么无形资产报废不做增值税进项税额转出？
L老师
老师已回答
爱思考的准注会同学你好，资产的报废不影响进项税额的抵扣，并没有发生导致进项税额转出的事项。有问题欢迎继续和老师沟通~
2020-09-15 13:51:51
阅读537
如果从10月开始用年限60算，折旧额额月份不应该是50乘12吗？
龚老师
老师已回答
爱学习的同学你好啊这是会计估计变更未来使用法，所以这个账做差了，应该是10开始按照60年年限计提折旧，但是本题从2016年1月1日就按照新寿命60年计提折旧了，所以改过来，前面9个月按照50年计提折旧后面3个月按照60年寿命折旧。继续加油哦，还有疑惑继续和老师沟通哦
2020-09-15 13:03:51
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