ppt中S代表股价,P代表看跌期权权益期权费,C代表看涨期权期权费吗?

亲爱的同学你好，S代表股价，P代表看跌期权的期权费，C代表看涨期权的期权费继续加油哦↖(^ω^)↗

本题的现金净额,普通股净额和普通股总额怎么理解?

认真的同学你好~衍生工具，除了发行方以固定数量自身权益工具进行结算的情况，划分为权益工具，其他情况都是金融负债。本题划分为金融负债。希望以上解答能帮助到你~~

“保护性看跌期权组合”和“看涨期权”的期权费相同是一回事？

亲爱的同学你好“保护性看跌期权组合”和“看张期权”的期权费相同并不能代表净损益也相同。到期日价值不相同，因此净损益是不同的坚持就是胜利，一分耕耘一分收获，祝逢考必过~

若卖出期权，空头叫卖出看跌期权，多头叫卖出权益的看涨期权吗？

亲爱的同学，你好：其实最简洁的总结就是：空头是卖出期权的那一方，多头是买入期权的一方。希望以上回复能帮助你理解，如有疑问，我们继续沟通，加油~

看跌期权的执行价格是什么？

勤奋的同学，你好~执行价格30，就是到时候期权买方可以选择以30元（一般价格比市场价要低很多）来买股票，也可以选择不行权，不买股票期权就是到期的选择权老师这么解答，同学可以理解吗？

此题中的损益和看跌期权应该如何理解？

准注会同学你好：看跌期权是卖权，未来价格下跌，可以以固定价格卖出去。这里的损益是总的损益，包括行权的收益（只要考虑行权价和市场价的差额），买期权的费用。如有疑问欢迎再提出，继续加油(^ω^)。

此时买看跌期权是到期之后只要比看跌的价格低就不算损失吗？

准注会同学你好：看跌期权是卖权，未来价格下跌，可以以固定价格卖出去。这里的损益是总的损益，包括行权的收益（只要考虑行权价和市场价的差额），买期权的费用。如有疑问欢迎再提出，继续加油(^ω^)。

怎么理解看涨期权和看跌期权？

准注会同学，你好1、看涨期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格买进一定数量标的物的权利。看涨期权是这样一种合约：它给合约持有者(即买方)按照约定的价格从对手手中购买特定数量之特定交易标的物的权利。比如说，甲将一份看涨期权卖给乙，期权标的物为股票，三个月到期，执行价格为100元，三个月后市价上涨到120元，那么甲也要以100元卖一股股票给乙。再例如甲出售一份看涨期权给乙，该看涨期权价格为2元，1年后到期，执行价格为10元，甲之所以会出售是因为它预期未来标的股票的价格不会上涨，这样它就可以获得期权的出售价格。但是如果1年后到期日股票价格涨了，变成每股市场价格15元，此时乙作为持有人有权利要求行权，由于甲承担履行期权的义务，所以他只好支付给乙5元的差额，乙的期权净收入为5年，而甲的期权净收入则为-5元。2、看跌期权又称卖权选择权、卖方期权、卖权、延卖期权或敲出。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利,但不负担必须卖出的义务。比如，一个人认为某支股票下跌，那他买入看跌期权，比如现在股价10元，他认为会下跌，那么他找到期权公司，给期权公司500元，约定一个月后以10价格卖出1000股。如果一个月以后，股价下跌到8元，那他每股可得2元，期权公司应给他2000元。如果一个月以后，股价上涨到12元，他不行权了，那付出的500就打水漂了，期权公司赚了他500。祝学习愉快

在看跌期权计算估值公式中：C+PV(X)=S+P中，对执行价格进行折现的折现率怎么选择？

奋斗在注会一线的宝宝你好，如果是有效年利率为10%，那么PV(X)=100/(1+10%)^3/12希望老师的解释可以帮到你，有问题欢迎继续提问哦

能否讲解一下购买看跌期权的此题第二、三问？

勤奋的同学，你好！第二问：小刘是购买股票的同时购买看跌期权，属于保护性看跌期权组合，一年后回归内在价值72.9元，说明股票上涨了，小刘不会行使看跌期权，所以小刘的投资净损益=股票的收入-股票的成本-看跌期权的成本=1000×72.9-1000×60-1000×2.5=10400元。而小马是购买了看涨期权，股票上升，小马是行使该看涨期权从而获得差价，此时小马的投资净损益=行使期权获得的利得-看涨期权的成本=（72.9-60）×12500-62500=98750元第三问：一年后股票下跌至40元，小刘会行使看跌期权，而小马不会行使看涨期权，故小刘的投资净损益=股票的利得+行使期权获得的利得-看跌期权的成本=40×1000-60×1000+（60-40）×1000-1000×2.5=-250元；而小马的投资净损益=-看涨期权的成本=-62500元有疑问，欢迎提问，继续加油哈~