买入看跌期权的净收入和净损益的公式和第1题CD不同吧？

可爱的同学，你好 ღ( ´･ᴗ･` ) 这个题是多头看跌期权，讲义上给的是公式，是在股票市价变化时的通用公式，而这个题选项CD问净收益最大值和净收入最大值是当股价取特定值时产生的，按讲义上的公式，净收入最大是当股价=0时，净收入=执行价格，即选项D正确。净收益最大时是净收入最大时，所以当股价=0时，净收益最大是执行价格-期权价格。希望老师的解答能帮助同学理解~学习很辛苦，要照顾好自己哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

对于这种看涨期权看跌期权的损失收益最大值最小值的怎么做呢？

可爱的同学，你好 ღ( ´･ᴗ･` ) 如下图，买入看跌期权到期日价值=max（执行价格-股票市价，0)，买入看跌期权净损益=max（执行价格-股票市价，0)-期权价格。从图中可以看出，净损益是有上限和下限的，所以AD错误，当股价=0时，到期日价值=执行价格-0=执行价格，净损益=执行价格-期权价格，C正确。当股价大于等于执行价时，到期日价值=0，净损益=-期权价格。最大净损失就是最大的亏损，即期权价格，B正确。希望老师的解答能帮助同学理解~学习很辛苦，要照顾好自己哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

请问根据经济学基础，看涨期权是不是就是站在买方角度？

亲爱的同学，你好看涨期权是未来以固定价格买入资产的权利，是买入权，看跌期权是未来以固定价格售出资产的权利，是卖出权。可以分别站在买方角度和卖方角度理解哈祝学习愉快~

ab选项为何正确？看涨期权价值=（S1-X），看跌期权价值=（X-S1）？

哈喽~爱学习的同学~题目要求选的是错误的，A错在，看涨期权价值=（S1-X），看跌期权价值=（X-S1），并不是股价或者执行价格哦~希望老师的解答对你有帮助~有问题可以继续沟通哦~一定要坚持下去呀ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 

根据会计基础，BS模型为什么适用于看涨期权，看跌期权不能用吗？

爱思考的财管宝宝，春节好。 1.首先，bs在CPA备考中不用深入掌握。2.这也是bs 在CPA教材里的假设。3.对于无收益资产的期权而言 ，BS模型适合欧式看跌期权和看涨期权.同时可以适用于美式看涨期权，因为在无收益情况下，美式看涨期权提前执行是不可取的～ 希望可以帮到你的学习，继续加油！

购买者不是支付期权费用，到期不应该是买入期权吗？

同学你好，很高兴为你解答。买入看跌期权是指购买者支付权利金，获得以特定价格向期权出售者卖出一定数量的某种特定商品的权利。而同时卖出者有以特定价格向期权购买者买入某种特定商品的义务。这就是期权买卖双方的权利和义务。

为什么从会计分录来看，甲公司挣了3000？

亲爱的同学，（1）甲公司是看涨期权的卖方，不要和看跌期权的买方弄混了。（2）卖出看涨期权收到的对价，就是权利金，也可以叫期权费。（3）甲公司是赚的，甲公司卖出期权收了5000元，虽然结算的时候亏了（104-102）*1000=2000元，总的来说，甲公司赚了3000元。

看跌期权是买方收期权费吗？

爱思考的财管宝宝上午好~1.看跌期权买方拥有以执行价格出售股票的权利；期权费都是卖方收取的，买方支付的；2.买方：以执行价格80元出售股票，到期日价格60元，看跌期权行权收入=80-60=20，净损益=20-期权费；3.卖方：对方行权，卖方收入-20，净损益=-20+期权费；希望以上回答可以帮助到你，有什么疑问可以继续提问哦~祝同学逢考必过~~

看跌期权不就说明对企业没有潜在有利条件，那么不就不属于金融资产？

善于思考的优秀同学、你好呀~看跌期权好处就是股价要是跌了，但是我还是可以以较高的价格卖出去，是一种卖权，比如股价跌的只值5元了，但是我可以行使权利以一股10元卖给别人，那这是不是也是一种潜在的有利条件呀~希望老师以上解答能够帮助到同学，继续加油呀~不懂随时问~早日通过cpa！

为什么执行价格的现值越大，会增加看跌期权的价值？

勤奋的同学你好：对于看跌期权持有者来说，股价下降对其有利，股价上升对其不利，最大损失以期权费为限，两者不会抵消。当执行价格的现值越大，说明股价偏离执行价格就越大，看跌期权的价值是越大的。祝学习愉快，如有疑问欢迎再交流呀，加油ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ