为什么代扣代缴的24万元增值税企业却不允许算入允许抵扣的进项税额？
李老师
老师已回答
准注会同学，你好：代扣代缴作为进项扣除是要取得代扣代缴的凭证的，有凭证才可以扣除祝学习愉快~加油哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
2019-10-13 14:11:47
阅读570
假设企业所得税税率25%，增值税税率16%，那么这道题的企业所得税和增值税销项税额要怎么算？
邓老师
老师已回答
准注会你好呀，企业所得税的买一赠一是需要分摊的，增值税买一赠一是将赠品也需要视同销售的。你可以先思考一下，算一遍给老师看看对不对~继续加油哦～ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
2019-10-13 13:51:05
阅读290
增值税按销售产品和赠送产品两个产品销售额总额计算增值税，企税是按把活动销售价按两产品的销售额配比计算
李老师
老师已回答
准注会同学，你好：增值税要看具体如何开票的，如果买一赠一在一张发票的金额栏上的，也是按发票的金额计算增值税的祝学习愉快~加油哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
2019-10-13 13:42:26
阅读224
偿债不是视同销售按照60万缴纳企业所得税吗？
李老师
老师已回答
准注会同学，你好：契税是受让方交，也就是丙交祝学习愉快~加油哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
2019-10-13 13:42:01
阅读151
为什么商誉直接是70万呢？不用乘以税率25%吗？
姚老师
老师已回答
准注会宝宝你好，他直接告诉我们是70，就说明已经考虑了递延以后的金额了哦，如果仍有疑问，欢迎继续提出，加油哦~
2019-10-13 13:07:39
阅读369
企业所得税的分配所得的企业所在地，不也是负担所在地吗？
李老师
老师已回答
准注会同学，你好：是的，必须和书上表述一致。B不对祝学习愉快~加油哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
2019-10-13 11:22:15
阅读377
请问为什么不算咨询费和设计费？
王老师
老师已回答
勤奋可爱的准注会同学，你好！这道题老师们研究后认为是答案有问题，应该加上的~~如果还有疑问，欢迎提问，请继续加油呀！
2019-10-13 08:00:53
阅读584
企业所得税中计算应纳税所得额时广告性赞助支出可据实扣15%扣除比例吗？
叶老师
老师已回答
亲爱的准税务师学员您好，是的 ，祝您税务师考试及学习顺利，生活愉快~！！
2019-10-12 22:49:17
阅读457
