代扣代缴的企业所得税吗？

准注会你好呀，第一，在计算业务2应该代扣代缴的所得税思路是什么呢？因为是境外公司的所得，我们国家是不可能让境外公司在我们国家捞完钱不交税就走了的，所以由支付当进行代扣代缴。首先要注意价税分离，然后乘以适用税率。第二，这个是代扣代缴的企业所得税吗？代扣代缴增值税还要代扣代缴企业所得税。第三，答案是80000/1.06*10%。企业所得税的计税基础也得扣除增值税吗，就是得是不含增值税的金额吗？对的，计算的时候都是需要用不含税金额。第四，10%怎么来的？10%是预提所得税税率，针对非居民纳税人无机构场所的情况的，需要记住哦~继续加油鸭ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

第五问预提所得税怎么算呢？

准注会你好呀，对的，预提所得税税率是10%，所以用不含税所得乘以10%征税。继续加油鸭ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

上述操作会影响会计利润总额和企业应纳税所得额吗？

准注会同学，你好会，需要调2次，会计上要调成按照固定资产核算计提折旧；税法上在计算应纳税所得额的时候按照税法的规定可以一次性税前扣除，需要再调回去。勤奋的同学，请继续加油哦~~

A分支机构在我国应补缴的企业所得税是怎么求的呢？

准注会你好呀，适用第一种情况，在境外交税交少了，那就要补税。交多了那就不用补了。叫缴多不退，缴少补足~继续加油鸭ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

为什么还要缴纳增值税和企业所得税？

准注会，晚上好这里的增值税和企业所得税是境内企业代扣代缴境外股东的。勤奋的同学，请继续加油哦～～

非居民企业的企业所得税率不是10%吗？

勤奋可爱的准注会同学，你好！这里属于有机构场所，且有实际联系，来源于我国境内的所得适用25%的税率~如果还有疑问，欢迎提问，请继续加油呀！

会计学股票转让所得都是要照常征收吗？

准注会同学你好~1、个人转让上市公司股票所得暂免征收个税。2、企业的股票转让所得照章纳税。　希望以上回答可以帮到你，继续加油~

每种情况确认收入和计算缴纳企业所得税吗？

准注会同学，你好：第一个是不确认收入，也不征税，第二个是确认收入，但是不用征税，第三个是确认收入且要征税，依据就是资产的价值祝学习愉快~加油哦~ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ

若考试题目给出的案例是2018年，答案是否应为2018年应纳企业所得税=70*50%*20%=7？

准注会同学，你好是的，你的理解没错，看题目的出题背景选择适用的政策勤奋的同学，请继续加油哦~~

我对股息红利所得，转让持有的股权以及国债利息收入转让所得的所得税总结，是否正确？

准注会你好呀，其他总结的都很好。就是关于小于一个月 全额纳税 大于一个月小于一年 减半纳税 超过一年 免征企业所得税，这里不是企业所得税的政策，而是个人所得税的政策哦~继续加油鸭ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ