房地产开发计税成本计算特定事项税务处理，土地增值税清算涉及企业所得税退税处理的14年预交土地增值税2
裴老师
老师已回答
因为土地增值税会影响税金及附加，现在多增加了税金及附加，那么会导致14年的利润减少，进而会导致当时企业所得税交多了，进而会导致退税
2019-07-26 16:23:10
阅读269
第二题涉及到企业所得税的所得来源地的判断是怎么做的？
陈老师
老师已回答
准注会同学，你好这里涉及到所得来源地的判断。选项C在日本销售，销售货物所得按交易活动发生地为所得来源地，所以是在日本；选项D，动产转让的所得是转让动产的企业所在地，D转让是在韩国，来源于境外而且跟境内的机构场所没有实际联系希望以上解答能帮助到你，继续加油哦~
2019-07-26 08:09:05
阅读51
小型微利企业的企业所得税应纳税所得额 判断是减按25%还是减按50% 是用补亏前的所得额还是补亏后的
高老师
老师已回答
同学你好应纳税所得额的定义是：收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-以前年度亏损所以是弥补之后的哈祝你学习生活愉快
2019-07-25 22:26:13
阅读505
请问企业所得税真题综合题第一题的利润总额里，2600-6.24-3+20的20是怎么来的？
李老师
老师已回答
准注会同学， 你好：同学，可以麻烦把题目贴一下吗？祝学习愉快~加油哦~
2019-07-25 22:13:46
阅读171
丙公司换出固定资产是视同销售吗？
李老师
老师已回答
嗯嗯，是这样理解的呢，换取丙公司生产的一大型设备。这个设备是丙生产的，所以对丙来说就等于是正常的销售业务！所以丙确认收入。学的很认真！继续保持呀！
2019-07-25 21:55:21
阅读357
企业提供给员工受赡养人？已故员工遗嘱？及其他受益人？
高老师
老师已回答
同学你好 经营租赁的可以放在长期待摊费用摊销，融资租赁的计入资产原值即可 祝你学习愉快
2019-07-25 21:34:19
阅读152
计算业务招待费限额的时候，营业收入是要加上视同销售作为计算基数。那么计算广宣费的限额也是要加上视同销
裴老师
老师已回答
[quote]这个也是广宣费的基数[/quote]这个18万是因为之前那笔销售业务没有做，要调增的收入，这个是营业收入，但是这个不是视同销售收入
2019-07-25 20:02:32
阅读269
税法和会计，分别怎么样去确认是不是视同销售？
贾老师
老师已回答
勤奋的同学你好，你问的这个问题范围很大，有增值税和企业所得税不同的处理，那么我们做题的时候，是两者都考虑呢，还是什么时候怎么考虑建议你学完税法第四章企业所得税来看这个问题。如果现在就要了解，建议电话预约。
2019-07-25 20:01:43
阅读130
为什么累积影响数是800，预计负债是600。租金400万不用分两年分担？
朱老师
老师已回答
准注会同学，你好~不用两年分担的老师这么解答，同学可以理解吗，继续加油哦
2019-07-25 17:34:47
阅读184