B为何正确？增值税货物和服务的进项税和销项税要分开核算吗？
邓老师
老师已回答
勤奋的同学你好，对的，应该要分开核算的~你看这样可以理解吗？继续加油哦ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
2020-09-24 08:57:26
阅读242
纳税人以自采原矿直接加工为非应税产品为何不交增值税？
S老师
老师已回答
勤奋的同学，你好！ 并不冲突哟，自采原矿用于加工为非资源税（此处的非应税是资源税非应税）应税产品，完工之后的产品是需要出售的，所以移送环节不需要视同销售。而自产或加工货物用于增值税非应税项目，增值税链条已经完整，不再流转，所以需要视同销售。 希望老师的解答对你的理解有所帮助，继续加油
2020-09-24 00:39:28
阅读1026
此题交易对甲20×9年度营业利润的影响金额670万元是否正确？
L老师
老师已回答
同学你好，答案是正确的。因为3个月免租，所以5年收到的租金其实不是60个月而是57个月乘50，那每个月分摊的租金就是57*50/60，所以有解析公式前面部分。
2020-09-24 00:12:38
阅读334
为何外购的货物用于集体福利，个人消费，或非增值税应税项目，不视同销售？
S老师
老师已回答
认真的同学，你好！外购的货物用于集体福利，个人消费，或者非增值税应税项目，都相当于已经增值税链条已经完整，不会再流转，所以不视同销售，但是其对应的进项不得抵扣欢迎有问题随时交流，继续加油！
2020-09-23 22:53:20
阅读774
自产的水泥用于盖办公楼，属于用于会计集体福利吗？增值税需视同销售吗？
L老师
老师已回答
爱思考的同学你好，自产的水泥用于盖办公楼，不属于用于集体福利，增值税不需要视同销售。因为自产的水泥用于办公楼，所有权没有转移，如果自产产品用于集体福利所有权发生转移了，就要视同销售了。希望我的回答对你有所帮助~如果还有啥不清楚的地方，欢迎随时提问哦~加油~
2020-09-23 22:48:59
阅读1525
若企业所得税税前扣除的税金，城建税、教育费附加和土地增值税都能作为税金扣除吗？
陈老师
老师已回答
勤奋的同学，你好如果是企业所得税税前扣除的税金的话，城建税、教育费附加等，和土地增值税都是可以作为税金扣除的有问题继续追问哦~
2020-09-23 22:38:20
阅读1226
违约金是不是要开增值税发票？
廖老师
老师已回答
勤奋的同学你好： 违约金、赔偿款等费用并非都不需要取得发票，在作为价外费用时须取得发票。 希望可以帮到你！
2020-09-23 22:19:28
阅读177
城建税的计税依据是实际缴纳的增值税和消费税，退还所以要减去退还部分吗？
E老师
老师已回答
亲爱的同学：你好！ 城建税的计税依据是实际缴纳的增值税和消费税，所以退还的部分要减去才是实际缴纳的。
2020-09-23 22:13:50
阅读404
