无票部分固定资产计提的折旧在企业所得税汇算清缴时需要调整吗？
王老师
老师已回答
热爱学习的同学，你好！可以的，固定资产入账价值如果没有市场的公允价的话，是可以按照现有的凭证来暂估入账并计提折旧的。无票部分如果符合市场公允价，不需要调整。这个具体操作还是要看地方税务机关的规定，同学可以咨询当地税务机关，老师只能从理论给予帮助~正确的方法+勤奋的练习=考试必过，老师陪伴你度过整个考季！~
2021-05-23 09:39:15
阅读577
此时，企业所得税汇算清缴投资收益纳税调整表怎么填？
唐老师
老师已回答
同学你好， 实务问题的操作比较复杂，同时会受到当地政策以及细节处理的影响。教材中只是提供了理论知识，建议咨询一下专业的会计事务所或税务事务所。 同学的问题CPA考试一般不会涉及，同学不用担心哦~~
2021-04-16 16:00:58
阅读294
我们公司是超市一般纳税人，2020年度亏损300多万 ,平均人数88人，资产总额800多万，在企业所
N老师
老师已回答
同学，你好：小微企业要符合以下条件：从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业；从条件上看贵公司是符合条件的。
2021-03-23 02:25:57
阅读225
企业所得税汇算清缴时没取得房屋租赁发票,怎填写纳税调整明细表？
廖老师
老师已回答
勤奋的同学你好：调整项目中扣除类的其他祝同学逢考必过。继续加油哟~
2021-03-22 09:44:23
阅读607
固定资产报损，税务的计税基础是固定资产的原值吗？
叶老师
老师已回答
亲爱滴赵赵童靴，你好哈~~~！ 准确的说是：①以购买价款和支付的相关税费及直接税属于使该资产达到预定用途发生的其他支出为计税基础。②自行建造的固定资产，以竣工结算前发生的支出为计税基础。且以上都包含了不得抵扣增值税的进项税额哈~这样解释赵赵小可爱你能理解吗？天将降大任于是人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子•告子下》
2021-03-17 17:08:26
阅读319
企业所得税汇算清缴时，按照正常申报的职工教育经费为何系统提示有风险?
陈老师
老师已回答
勤奋的同学，你好一般情况只是作为一个提示，可以先进行申报的如有疑问欢迎再交流呀~祝你早日过关考试~加油ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ
2021-03-09 21:13:09
阅读396
企业所得税汇算清缴时部分费用纳税调增年报数据怎么写？
裴老师
老师已回答
亲爱的同学，你好：这个在纳税调整明细表中进行填取哦~具体要根据不同情况来进行分析哦~每个费用调整是不一样的哦~祝你学习愉快~
2021-01-14 13:38:41
阅读179
