财务管理基础课上说的资产组合风险中相关系数最大1最小是-1，这个系数如何得出？

爱学习的同学，你好：1、相关系数的计算：这个公式属于数理统计的范畴了，同学了解即可，财管考试不做要求的哈^_^2、如何判断资产能否抵消风险：我们进行资产组合，是为了抵消组合的非系统风险，即抵消属于某项资产特有的风险；理论上，相关系数等于+1时，表明两项资产的报酬率变化方向和变化幅度完全相同，组合不能抵消任何风险；但现实生活中，没有完全同步变动的两项资产，因此，只要进行了组合投资，就认为是分散（抵消）了风险，只不过程度不一样而已。生活中，我们进行投资，会有“不要把鸡蛋放在同一个篮子里面”的说法，这就是遵循了组合投资能抵消风险的原则哦^_^希望以上解答能帮助到你，继续加油~祝早日拿下CPA证书！

第二章，财务管理基础教材例2-24总固定成本（a）=120-7.6*7.5=63，这个120是怎样得

亲爱的同学，你好120是一年中最高点业务量6月的维修成本哈。这是将最高点（7.5,120）带入公式y=7.6x+b得出。祝学习愉快哦~

资产组合的必要收益率到底是怎么计算呢？

机会留给有准备的小可爱，勤奋的学员你好：1、期望报酬率：期望获得的报酬率，是指各种可能的报酬率按概率加权计算的平均报酬率，又称为预期值或均值。它表示在一定的风险条件下，期望得到的平均报酬率。2、必要报酬率准确反映期望未来现金流量风险的报酬我们也可以将其称为人们愿意进行投资（购买资产）所必需赚得的最低报酬率3、市场均衡条件下，必要报酬率=期望报酬率。必要报酬率不是在任何情况下都和期望报酬率相等。投资组合的必要报酬率可用资本资产定价模型计算~期望报酬率可用加权平均方法计算~4、这个题中的（1）30%*20%+50%*12%+20%*5%=13%（4） 该证券组合的必要报酬率＝4%＋1.75×（9%－4%）＝12.75%由于该证券组合的期望报酬率10.6%小于该证券组合的必要报酬率12.75%，所以该证券组合不值得投资。书中自有黄金屋 书中自有颜如玉，同学继续加油呀~

老师，这道财务管理基础题中这个其他个人指的是什么人？

认真的　孙冰同学，你好~可以理解为自然人。希望能够帮助到你~

财务管理基础上的讲义例题中B答案为什么不把上季度的30%算进去呢？

爱学习的同学你好哟~C和D是求本季度销售额收回来多少，不是计算本季度总的现金收入。本季度总的现金收入在表格最下面一行，也就是按照同学计算方法算出来的值。祝同学早日通过考试，继续加油哦~

原始投资额=100＋10=110（万元），为何不是20+80*（P/A,12%,1）+10？

认真的同学，你好：请问同学对这一题的疑问在哪里呢？

财务管理基础第5题的选项A为什么不对？

亲爱的同学，你好。因为资源税和行为税属于不同类型的税法分类，他们是同一级别的，不能说资源税属于行为税中的一种。祝学习愉快。