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2014年一季度商业银行资产质量运转情况

来源：高顿网校 2014-09-09

　　2014年一季度，我国银职业金融机构不良借款余额6461亿元，不良借款率1.04%，拨备覆盖率273.66%。从银监会发布数据及上市银行季度资产报告情况来看，一季度商业银行资产质量运转情况呈现以下特色。

　　一是不良借款余额增加加快，不良借款率继续攀高。一季度银职业金融机构不良借款余额连续第10个季度呈现增加态势，且单季增加到达540亿元，增幅较这些年每季150亿元~250亿元的平均水平有明显扩大。在借款增加较快对不良借款仍有必定稀释作用的情况下，不良借款率仍升至1.04%，较2013年底增加4个基点，增幅高于上季度水平。整体来看，不良借款余额及不良借款率均创2011年二季度以来新高。

　　二是拨备与核销同步增加，拨备覆盖率呈下行趋势。一季度商业银行继续增加拨备的获取，借款丢失预备金额增加940亿元，至17680亿元。为进一步盘活存量信贷资源，控制不良借款增加，商业银行不良借款核销力度也有所加大。2014年开端执行的《金融公司呆账核销办理办法（2013年修订版）》放宽了不良借款核销条件，简化了核销程序，也在必定程度上推动了商业银行借款核销提速的进程。根据上市银行发布的一季度各项财物减值丢失计提以及同期借款减值预备增加情况测算，借款核销规划比去年同期增加10%以上。受到不良借款余额增加高于拨备增加以及核销力度加大的双重影响，一季度银职业金融机构拨备覆盖率也由年头的282.7%降至273.66%，单季降幅达9个百分点，创2008年以来降幅新高。鉴于商业银行全体拨备水平处于相对高位，当前的拨备覆盖率仍能为有效地进行危险办理供给必定的安全边沿。

　　虽然一季度不良借款增加较快，且未来继续上升的能够性较大，但考虑到不良借款率仍处于相对低位，商业银行财物组合的危险特征并未呈现明显变化，资产情况也较为稳健，因而银职业仍有较强的抗危险才能，危险情况根本可控。

　　不良借款首要增加点仍是小微公司和有些产能过剩职业。跟着这些年商业银行对小微公司支持力度的不断加大，商业银行在小微公司的危险敞口逐步加大，到2014年一季度末，小微公司借款存量和增量已分别占所有公司借款的29.1%和30.5%。受到经济增速放缓的影响，小微公司所特有的相对高危险特征开端逐步闪现。从有些上市银行发表的数据看，小微公司不良率到达2%~3%的水平，已明显高于其他借款平均水平，但经济增速放缓对小微公司的影响将在较长时间内继续，未来小微公司不良借款率仍有进一步上升的能够。

　　而从产能过剩职业的情况看，未来筛选落后产能的进程将长时间继续，一起受内外部经济金融环境变化影响，制造业、造船业等一些传统优势职业也呈现了盈余水平降低、开工缺乏等表象，这些职业也将面临进一步的整合。在调整和整合过程中呈现必定量的新增不良借款不可避免，但由于商业银行对产能过剩职业信贷投进较为有限，不良借款率不会因而呈现大幅增加，危险整体可控。

　　渠道和房地产借款质量继续保持安稳。只需宏观经济保持平稳增加的态势，短期内房地产和融资渠道一起爆发危险就属小概率事件，但从一季度运转态势来看，这两个范畴存在必定危险抬头的痕迹。一方面，具有潜在政府信誉保证的渠道借款在2014年财物质量不会呈现大的动摇，但由于这些年地方政府负有归还责任的债务规划继续增加，有些地区渠道借款归还大量依托土地等非经营性现金流入，未来局部地区低层级渠道还是有能够发生违约危险。另一方面，当前房地产报价继续走高的预期已经开端改动，跟着成交量的降低，市场走势的不确定性开端上升，对房地产借款质量有必定负面影响。但是短期内房地产报价呈现大面积大幅走低的能够性较小，加之房地产设定的典当率相对较低，未来一段时间内房地产借款质量仍有必定的安全边沿。咱们估计，房地产和渠道借款财物质量仍然处于运转平稳的可控状态，即便有单发性危险发生，也并缺乏以致使商业银行财物质量呈现大幅下滑；除非经济增加突然失速，而这种能够性较小。

　　商业银行增提拨备和抵御潜在危险才能较强。从一季度的盈余情况看，在大幅获取拨备的情况下，商业银行净利润同比增加仍然到达10%以上，显示了较强的盈余才能，也为进一步提高拨备水平供给了资源保证。一起，商业银行拨备覆盖率仍相对较高，即便未来有必定的不良借款增加压力，但只需不呈现超预期的财物质量动摇，银行仍有较强的才能抵御财物组合的潜在危险，也能在现有的框架下合理安排资产资源以满意拨备覆盖率和拨贷比的监管要求。

　　整体来看，咱们仍维持年头对银职业不良借款走势判断。在2014年GDP增加率根本安稳的背景下，小微公司和有些产能过剩职业的借款质量动摇虽然会致使不良财物在原有基础上较快增加，但并缺乏以从根本上改动商业银行的危险情况，因而咱们维持年头对未来银职业不良借款的判断。估计职业不良借款的惯性增加趋势在未来两三个季度内保持不变，全年不良借款余额增加将高于从前，不良借款率能够小幅增加到1.1%~1.2%的水平。假如GDP增加率大幅放缓，或者房地产报价整体上呈现20%以上的跌幅，则不排除不良借款率增加至1.3%~1.5%的能够性。

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