税务知识:实用!10月申报流程辅导

来源: 北京国税 2016-10-14
为了更好地为大家服务,确保纳税人在申报期顺利办税,小编今天把一般纳税人、小规模纳税人、个体工商户的申报流程整理送给大家,让您在接下来的申报中更明白、更顺利、更准确!快快收藏吧!
一、一般纳税人
*9步
远程抄报税
对已开具的发票信息完成远程抄报税。
方法1:使用“增值税税控系统”网上完成“抄报税”操作。推荐
方法2:携带税控盘或金税盘到所属办税服务厅自助机办理。
第二步
增值税专用发票抵扣认证
对取得的增值税专用发票认证,在申报时用于抵扣税款。
方法1:使用“抵扣联信息采集系统”网上完成发票认证操作。推荐
方法2:携带“增值税专票”到所属办税服务厅自助机办理。
第三步
增值税纳税申报
(1)安装北京国税办税软件,访问www.zlsnet.com的“下载中心”下载。
(2)使用免费“北京法人一证通证书”登录系统,详情访问http://help.bjca.org.cn.
(3)填报报表
在办税软件中的“业务”模块进入[纳税申报],鼠标点击“增值税申报”业务开始填报申报表。
按照“填写顺序”依次填写申报表,填写完成后“填写要求”为必填的报表“填报状态”为“填写完毕”、选填报表(根据业务实际填写)“填报状态”为“未填写”或“填写完毕”时,鼠标点“上传报表”,申报表显示“等待税务机关受理”状态。
约3分钟后鼠标点“受理结果”按钮,查看税务机关受理结果。
(4)缴纳税款
已签署“税库银联网三方协议”的可以网上缴纳税款,否则到开户银行缴纳税款。
申报成功且签订三方协议的,网上扣款只允许操作一次请确保协议银行帐户余额充足,点“扣款”按钮进行网上扣款。
申报成功但未签订三方协议的,点“扣款”按钮打印“银行端缴款凭证”到开户行缴纳税款。
申报失败的,根据提示的失败原因修改申报数据,再次“提交申报”。
第四步
其他税费申报
根据自身业务和办税软件中分配的应申报税种,您有可能还需要填报“预缴企业所得税”、“消费税”、“增值税文化事业建设费”、代征地税的“城建税、教育附加、地方教育附加税(费)”等申报表。
二、小规模纳税人
*9步
远程抄报税
对已开具的发票信息完成远程抄报税。
方法1:使用“增值税税控系统”网上完成“抄报税”操作。推荐
方法2:携带税控盘或金税盘到所属办税服务厅自助机办理。
第二步
增值税纳税申报
(1)安装北京国税办税软件,访问www.zlsnet.com的“下载中心”下载。
(2)使用免费“北京法人一证通证书”登录系统,详情访问http://help.bjca.org.cn.
也可以使用原北京国税安全证书(未到期)和密码方式登录。
(3)填报报表
在办税软件中的“业务”模块进入[纳税申报],鼠标点击“增值税申报”业务开始填报申报表。
按照“填写顺序”依次填写申报表,填写完成后“填写要求”为必填的报表“填报状态”为“填写完毕”、选填报表*(根据业务实际填写)“填报状态”为“未填写”或“填写完毕”时,鼠标点“上传报表”,申报表显示“等待税务机关受理”状态。
约3分钟后鼠标点“受理结果”按钮,查看税务机关受理结果。
(4)缴纳税款
已签署“税库银联网三方协议”的可以网上缴纳税款,否则到开户银行缴纳税款。
申报成功且签订三方协议的,网上扣款只允许操作一次请确保协议银行帐户余额充足,点“扣款”按钮进行网上扣款。
申报成功但未签订三方协议的,点“扣款”按钮打印“银行端缴款凭证”到开户行缴纳税款。
申报失败的,根据提示的失败原因修改申报数据,再次“提交申报”。
第三步
其他税费申报
根据办税软件中分配其他应申报税种,您有可能还需要填报“预缴企业所得税”“消费税”“增值税文化事业建设费”、代征地税的“城建税、教育附加、地方教育附加税(费)”等申报表。
三、个体工商户
*9步
远程抄报税
如果有税控开票系统,对已开具的发票信息完成远程抄报税,否则跳过此步骤直接申报。
方法1:使用“增值税税控系统”网上完成“抄报税”操作。推荐
方法2:携带税控盘或金税盘到所属办税服务厅自助机办理。
第二步
增值税纳税申报
(1)安装北京国税办税软件,访问www.zlsnet.com的“下载中心”下载。
(2)使用免费“北京法人一证通证书”登录系统,详情访问http://help.bjca.org.cn.
也可以使用原北京国税安全证书(未到期)和密码方式登录。
(3)填报报表
在办税软件的“业务”模块进入[纳税申报],鼠标点击“增值税申报”业务填报申报表。
按照“填写顺序”依次填写申报表,填写完成后“填写要求”为必填的报表“填报状态”为“填写完毕”、选填报表(根据业务实际填写)“填报状态”为“未填写”或“填写完毕”时,鼠标点“上传报表”,申报表显示“等待税务机关受理”状态。
约3分钟后鼠标点“受理结果”按钮,查看税务机关受理结果。
(4)缴纳税款
已签署“税库银联网四方协议”的可以网上缴纳税款,否则到开户银行缴纳税款。
申报成功且签订四方协议的,网上扣款只允许操作一次请确保协议银行帐户余额充足,点“扣款”按钮进行网上扣款。
申报成功但未签订四方协议的,点“扣款”按钮打印“银行端缴款凭证”到开户行缴纳税款。
申报失败的,根据提示的失败原因修改申报数据,再次“提交申报”。
第三步
其他税费申报
填报办税软件中分配的其他应申报税种。

税务师备考 热门问题解答
税务师每年什么时候报名?

税务师报名时间通常为每年5月至7月,补报名时间通常为每年8月。2023年的税务师考试报名时间为:2023年5月8日10:00至7月10日17:00。补报名时间为:2023年8月4日10:00至8月14日17:00。

税务师每年什么时候考试?

最近几年税务师考试都是在11月份举办的,2023年的税务师考试时间为11月18日-19日。

税务师考试科目有哪些?

税务师考试科目共5门,分别为:《税法(一)》、《税法(二)》、《涉税服务相关法律》、《财务与会计》、《涉税服务实务》。其难度顺序排行为:《涉税服务实务》>《财务与会计》>《涉税服务相关法律》>《税法二》>《税法一》。

税务师考试科目怎么搭配?

考生可以在第一年报考:《税法一》+《税法二》+《涉税服务实务》;第二年报考:《涉税服务相关法律》+《财务与会计》。一年备考三科要求考生具有一定的基础,时间充足的情况下,能够合理安排学习计划,精力充沛的情况下扎实掌握每个科目的知识,争取在2年内通过考试。

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高顿税务师讲师

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管理学硕士
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