郑同学

应交税费为什么不和合同负债同步结转?

应交税费为什么不和合同负债同步结转,最后作废的部分销项税怎么处理?

来自 郑同学 的提问 2019-09-13 22:55:20 阅读643

郑利生同学,你好,关于应交税费为什么不和合同负债同步结转? 我的回答如下

认真的同学你好~

合同负债中一部分是刷卡40万,另一部分是对应的不会刷的5%的部分随着刷卡进度确认收入。

增值税按照实际刷卡去交税,刷了40万就交40万增值税。税务局只看现金。

最终如果没人刷了,余额全部结转收入即可。增值税同样操作,收到了100万,到期没人刷,也得交税。

希望以上解答能帮助到你,继续加油~~

以上是关于费用,应交税费相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

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郑同学:

应交税费-待转销项税额这个科目是什么时候出的,之前好像没见过

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郑利生同学,你好,关于应交税费为什么不和合同负债同步结转? 我的回答如下

是的,是比较新的科目,2016年增加的~

以上是关于费用,应交税费相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

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