王同学

半年的利息汇兑差额要算时间权重吗?

半年的利息汇兑差额要算时间权重吗

来自 王同学 的提问 2021-04-08 10:55:12 阅读658

王磊同学,你好,关于半年的利息汇兑差额要算时间权重吗? 我的回答如下

勤奋可爱的同学,你好:

在算利息的时候要考虑时间权重,汇率会根据不同时间给出各个时点的汇率。

例如:债券面值1000万美元,票面利率10%,1月1日汇率为1美元=6.6元人民币,6月30日汇率为1美元=6.8元人民币,

这时候半年的利息就是1000×10%×6/12=50,只是这个利息是半年的需要考虑权重,利率就是6.6和6.8之间的差额形成汇兑损益。

每天保持学习,保持进步哦~~加油!!!

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王同学:

为什么20.6月30不算呢,,x1年因为是一年20年只有半年也没有算

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王磊同学,你好,关于半年的利息汇兑差额要算时间权重吗? 我的回答如下

这一笔利息应该是在6月30日计提的,在1月1日的时候还没有利息,所以利息没有汇兑差额。

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王同学:

意思是只有在实际支付利息时才需要考虑是吗

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王磊同学,你好,关于半年的利息汇兑差额要算时间权重吗? 我的回答如下

是的同学,如果是到期一次还本付息的情况,需要考虑不同时点的汇率影响,如果是每年付息的情况,计提和支付的时点是一样的,所以不存在汇兑差额。

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王同学:

还是不太理解为什么6.30的汇兑差额为什么不考虑时间权重

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王磊同学,你好,关于半年的利息汇兑差额要算时间权重吗? 我的回答如下

同学觉得考虑时间权重的情况下应该怎么列算式呢?

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王同学:

1000*(7.8-7.75)+80*(7.8-7.8)*6/12

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王磊同学,你好,关于半年的利息汇兑差额要算时间权重吗? 我的回答如下

老师刚才去看了一下相关讲义中的题目,这个地方应该是40而不是80,应该是讲义编辑的时候出了一点差错,同学学习的时候还是很认真仔细的,老师这边会联系相关人员进行修改,同学继续加油啦~

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王同学:

那正确的是什么呢,130吗?改了之后利息算了半年的本金还是没有算半年啊

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王磊同学,你好,关于半年的利息汇兑差额要算时间权重吗? 我的回答如下

本金不需要算时间权重,本金一直都是1000万元,只是汇率在变动;而利息是按月计提的,所以才需要考虑时间权重,把利息改成40就对了。

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