l同学：
可爱的同学，你好呀~
A 公司从 B2 公司分得股息间接负担的可在我国应纳税额中抵免的税额＝（955＋145＋400）×（2340 ÷3900）＝900（万元）
A 公司就从 B1 公司分得股息间接负担的可在我国应纳税额中抵免的税额为 96 万元。（210＋30＋0）×（304÷760）＝96（万元）。
这是上一个例题计算出来的，同学可以听一下前一个例题的解答，比较麻烦，同学可以多听两次
老师这么解答，同学可以理解吗~
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其他回答
布同学
看到一企业利润表上10月底利润总额是-3万，所得税是1.8万，今年累计利润总额96万，所得税4.6万。这所得税是怎样算的？
孙老师
同学，所得税是实行季度预缴的，季度计提的。所以要查所得税是计提到9月，利润也要到9月，不看10月的
解同学
老师！有个着急的问题。合伙企业生产经营汇算清缴。C表，合伙人有两处以上生产经营所得申报的，汇总地收入200万，A企业亏损96万，此人是按200-96万后104万去纳税吗？？？还是不能减除A企业亏损的96万？？
谢老师
你好，a企业为此人合伙人企业可以抵扣
解同学
太谢谢老师了！！！纳税人是同一个自然人人！我刚才斩钉截铁的和那人说亏损的部分，在汇总纳税申报时可以抵扣。回头我突然记不清楚到底能不能抵扣了！万一不能抵扣我可丢人现眼了！
谢老师
老师纳税人为同一人的，汇总纳税时候亏损的金额可以抵扣其他投资企业的应纳税所得额，同时A企业的亏损金额还可以结转到下年是吗？有收入的时候弥补亏损？再向老师核实一下这两个问题！！谢谢老师回答！
解同学
亏损96万的企业性质是合伙人企业 或个人独资企业 或个体户可以合并，合并后a企业亏损不能再结转下年了，个人所得税 企业所得税只交一种，
谢老师
老师，那么不给那位合伙人抵扣这96万亏损，A企业可以把亏损结转到下年吗？因为现在A企业经营所得年报还没有报成功
解同学
可以的，亏损可以结转下年抵扣
蓝同学
这个题目中的应摊销金额是按照成本900万计算的，为什么不减去减值准备240万作为应摊销金额？
赵老师
这题的话，是写的不严谨。因为的话，我们并不知道，哪一年计提减值的。6年的折旧额，也是不能确定的。
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在建工程中领用物资或存货或外购产品，应将什么金额计入在建工程成本？
老师
老师已回答
认真努力的同学你好：是按照物资或者产品的账面价值计入在建工程中的。希望以上的解答可以帮助到你，祝学习顺利，逢考必胜！
2021-06-23 22:25:47
阅读2072
会计中，利润类科目是否有余额？
老师
老师已回答
勤奋的同学，你好。这个问题和刚才那个一样，刚才那个题目老师给你回答了，你可以先看一下，如果还有疑问，可以继续提出的哦。祝你学习愉快！
2021-06-23 21:50:53
阅读681
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