当月计提的下午工资跟当月实际发放的工资怎么结转的？-高顿问答

成同学

当月计提的下午工资跟当月实际发放的工资怎么结转的？

月底结转损益的时候，当月计提的下午工资跟当月实际发放的工资怎么结转的

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来自成同学的提问 2021-11-29 16:32:06 阅读451

彭老师 高顿研究院副院长

2021-11-29 16:32:06

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成烽玉 cici同学，你好，关于当月计提的下午工资跟当月实际发放的工资怎么结转的？我的回答如下

爱思考的同学，你好(*´▽｀)ノノ

实务中，损益的结转通过财务软件操作完成。

计提工资时，借：管理费用等贷：应付职工薪酬
损益结转时，借：本年利润借：管理费用（负数）

以上是关于损益,损益相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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其他回答

文同学

一般月末计提工资，计提的是当月发的工资，还是当月实际的工资（下月发放）？

李老师

当月实际的工资，按权责发生制，当月工资当月计提

文同学

可是当月实际的工资到月底还没有核算出来啊？

李老师

次月能算出来吗报税之前

文同学

报税之前可以的，那么就是这个月报税之前把上个月好对吧账给做

李老师

那就是这个月报税之前把上个月的账做好对吧

文同学

是的可以的别耽误报税就行

念同学

工资是当月计提当月的还是应该当月计提下月的工资呢？如果当月计提当月或者下月的工资，但是做账时实际支付的是上个月的工资，计提的和当时候实际发放的工资不一样，应该要怎么做？

何老师

1.当月计提下月 2.计提和实际发放金额不一样，可以补计提，或者调整

念同学

当月发放上个月的工资，请问不是当月计提当月的工资吗？怎么是当月计提下月的工资呢？

何老师

本月的上月不是已经计提了吗

s同学

当月计提当月工资，实际发放再按实际的做一笔支付，对吗？我司工资发放很乱，怎么办

p老师

您好当月计提当月工资发放计提的时候做一笔分录实际发放的时候再写一笔分录

t同学

当月计提当月发放工资，是9月20日计提的工资 9月25日发放的工资表实际发放的是8月1-30日的工资薪酬是这样么？

姚老师

您好！不是的。你这样的话，就是下月计提下月发放了

t同学

那当月计提当月发放怎么做会计分录，如何写时间呢？

姚老师

您好！1.分配工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款

t同学

6月计提800发放800,7月计提1200发放1200八月计提1200发放1200九月计提800发放800，那这样的话就是错的多么？？

姚老师

你好！没明白你说的错的多是什么意思

t同学

@宋老师:那这样的话就是错的对么？

姚老师

你好！你如果没有社保这些就是对的。