7月份应退税额的计算具体过程是怎样的？-高顿问答

平同学

7月份应退税额的计算具体过程是怎样的？

老师，请问针对这一题7月份应退税额的计算是这样吗？所以是退7.58万元还是55万元？最后应纳税额是0元吗？辛苦老师解答一下～

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来自平同学的提问 2021-12-26 11:20:12 阅读321

平同学：

同学你好，

销项税额是26.27万元，进项税额53.85万元，应纳税额=-27.58万元（同学看一下这里的答案）

可以抵扣的最大退税额=500*11%=55万元＞27.58万元

故应退税额=27.58万元，当期应纳税额=0元.

希望以上解答能帮助到你，继续加油~

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平同学：

哈哈哈哈哈老师刚刚我减法计算错了

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平同学：

同学你好，

1、预缴税额是在建筑发生地缴纳，实际申报是在机构所在地进行缴纳，那么什么时候实际申报呢，纳税义务发生时间是在：发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。收讫销售款项，是指纳税人销售服务、无形资产、不动产过程中或者完成后收到款项。

2、应纳税额计算是正确的，同学做的很棒哦

继续加油~祝学习愉快！

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其他回答

L同学

库存商品采用售价金额法核算，计算的具体过程是怎样的？

张老师

j库存商品（核算商品含销项税的销售价）
应交税费－应交增值税－进项税额
d：库存商品（核算毛利+销项税）
应付账款或银行存款（含进项税的采购价）

张同学

每月应纳的增值税额具体怎样计算70%-90%这个范围具体是什么意思

张老师

增值税销项税额
销项税额=销售额×税率或
销项税额=组成计税价格×税率

价款和税款合并收取情况下，必须将开具在普通发票上的含税销售额换算成不含税销售额，作为增值税的税基。其换算公式为
不含税销售额=含税销售额÷(1+税率或征收率)
进项税额包括a.从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额b.从海关取得的完税凭证上注明的增值税额。此外
购进免税农业产品进项税额=买价×扣除率
购进货物支付的运费进项税额=运费发票金额×扣除率

一般纳税人销售货物或者提供应税劳务，应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。应纳税额计算公式
应纳税额=当期销项税额-当期进项税额

王同学

当月应计提存货跌价准备是多少具体的计算过程

关老师

你好，你可以直接发解析说你具体哪不懂，这样更有针对性解答

王同学

就是解析里面的我完全看不懂

关老师

应计提的存货跌价准备＝期末减去期初，这样题目都是这样的思路，你可以发下解析具体给你说