璞同学，你好，关于这个难道没有账面价值跟计税基础差异,对净利润的影响吗? 我的回答如下

亲爱小小小姑娘嘛宝宝，

在合报中，账面价值是800，计税基础是1000，产生递延所得税资产；

对净利润的影响计算的就是税后的哦~

希望上面的回答能帮助到宝宝，有问题再追问哦~

加油O(∩_∩)O

以上是关于利润,净利润相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

璞同学，你好，关于这个难道没有账面价值跟计税基础差异,对净利润的影响吗? 我的回答如下

借：营业收入　　　　1000

贷：营业成本　　　　800

　　　　固定资产-原价　　　　200

借：固定资产-折旧　　　　（1000-800）/10*8/12=13.33

贷：管理费用　　　　13.33

借：递延所得税资产　　　　（200-13.33）*25%

贷：所得税费用　　　　46.67

对损益总影响200-13.33-46.67=140~

希望以上回复能帮助你理解，如有疑问，我们继续沟通，加油~

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