P同学

怎么解析红笔画的地方?怎么计算递延所得税费用和收益?

老师,麻烦帮我解析一下,红笔划的部分!通俗易懂的,谢谢 还有该怎么计算递延所得税费用和收益?

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来自 P同学 的提问 2020-04-08 12:21:00 阅读515

PB同学,你好,关于怎么解析红笔画的地方?怎么计算递延所得税费用和收益? 我的回答如下

勤奋的同学你好

税法只让你扣除4500万的广告费,但是会计上确认了4800万的广告费。所以会计上多确认了300万的广告费,税法不让扣除那就加上这个300,。

-2600 是因为一年期间有2600的未弥补亏损,今年赚钱了可以把它扣除。


递延所得税=(递延所得税负债期末余额-递延所得税负债期初余额)-(递延所得税资产期末余额-递延所得税资产期初余额)这个数据如果大于0 就是递延所得税费用,如果小于0 可以理解为递延所得税收益。

还有疑惑继续和老师沟通哦

以上是关于费用,递延所得税费用相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

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