曹同学
账面价值、计税基础和递延所得税负债三者怎么互相影响？
\n//glive.gaodun.com/upload/531351/7409cbbdb74d8a19296cbc05b5463083d405d431\n老师您好，这是丽丽老师录播课里所得税中无形资产的题，想请问一下，那如果有18年，那18年的账面价值在没减值的情况下 还是1500？ 那计税基础就变成了1500-300=1200？那这样递延所得税负债不是增加了么？ 想请问一下如果有18年的 那那两个数值是多少？还有分录怎么编写。
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曹建茹同学，你好，关于账面价值、计税基础和递延所得税负债三者怎么互相影响？ 我的回答如下
优秀的同学，你好~，
账面价值=1500
计税基础=1500-1500/10*2=1200，本期产生递延所得税负债37.5。
希望老师的解答能帮助你理解！
务必注意防护，少出门、多学习哦～
我们共克时艰，加油！！！
预祝同学和家人们都能健健康康！
以上是关于账,账面价值相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
展开曹同学：
老师，我还有个问题，在这道题中，就是说我只需要算出他每期的所得税负债就可以，并不需要算他以后是怎么多交的是么？
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曹建茹同学，你好，关于账面价值、计税基础和递延所得税负债三者怎么互相影响？ 我的回答如下
可以这么理解。所得税题目一般都是要求当期的递延所得税资产负债（本题是负债）的发生额，以及调整应交税费——应交所得税（用暂时性差异去调整会计利润），然后求得最终的所得税费用。这题需要计算当期要交多少所得税，以后交多少不需要算。
以上是关于账,账面价值相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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