春同学
老师,第3题D答案是不是可以这样理解,股价波动越大,影响的是看涨期权的价值,价值=内在价值+时间溢价,股价波动率只影响美式看涨期权的时间溢价,那这个公式怎么解释呢,毕竟股价波动率影响了欧式看涨期权的价格,应该也会影响内在价值吧
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春暖豆豆开同学,你好,关于股价波动越大影响的是看涨期权价值吗?价值=内在价值+时间溢价? 我的回答如下
同学你好~
这个问题建议换一种简单的思路来理解哦
股票的波动率越大,越容易触及到股价的高点或者低点进行行权
所以期权的价值越高
希望上述回答能够解决你的疑惑,祝一切顺利,考试通关
以上是关于权益,看涨期权相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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那D答案不是应该也对吗?我的意思是股价波动率大影响了期权的价值,但是价值等于内在价值+时间溢价。股价波动率与欧式期权的时间溢价又没关系,那不是能推出D是对的吗?
展开春暖豆豆开同学,你好,关于股价波动越大影响的是看涨期权价值吗?价值=内在价值+时间溢价? 我的回答如下
同学你好~
期权的内在价值是指期权立即执行产生的经济价值。内在价值的大小,取决于期权标的资产的现行市价与期权执行价格的高低。期权的时间溢价是指期权价值超过内在价值的部分。期权的时间溢价=期权价值-内在价值。期权的时间溢价(期权的时间价值)是波动的价值,即股价波动率越大,期权的时间溢价越大,期权的价值越大,而非期权的内在价值。股价波动对于期权的内在价值是没有影响的。
希望上述回答能够解决你的疑惑,祝一切顺利,考试通关
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嗯,明白了
展开春暖豆豆开同学,你好,关于股价波动越大影响的是看涨期权价值吗?价值=内在价值+时间溢价? 我的回答如下
好的 继续加油呀
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老师
老师已回答
认真努力的同学你好:被动稀释从权益法转为金融资产说明已经跨界,差额是通过投资收益来核算的。希望以上的解答可以帮助到你,祝学习顺利,逢考必胜!
盈余公积算所有者权益。所有者权益主要包括:实收资本(或股本);资本公积(资本溢价/股本溢价和其他资本公积);盈余公积(法定盈余公积和任意盈余公积);未分配利润等。
一般说来,在会计中有六大类科目,即资产类、负债类及所有者权益类,收入类、费用类及利润类。所有者权益类目同负债类科目,“借”表示所有者权益的减少:“贷”表示所有者权益的增加。
权益性投资收益是指投资人进行股权投资从被投资方取得的货币或非货币形式的收入,包括股息、红利和利润。 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益和在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益为免税收入。 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益,是指居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益。上述收益以及在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益,不包括连续持有居民企业公开发行并上市流通的股票不足12个月取得的投资收益。 以上就是【什么是权益性投资收益】的全部内容,想要了解更多 注会考试资讯 ,欢迎前往 高顿CPA网站首页 ! 添加老师微信 获取