常同学

上市公司发行债券债券价值与到期时间的关系成反向变动?

老师你好,第六章中关于债券的到期时间与债券价值的关系,我对财管CPA大蓝本的P163和P164的表述有疑问。P163说“折价发行债券,债券价值与到期时间的关系成反向变动,到期时间越长,债券价值越小“。这里的”到期时间“的含义是什么?是指的“现在”至“债券还本日”的时间段么?那换个说法是不是“折价发行债券,越临近到期日债券价值越大”?

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来自 常同学 的提问 2020-05-31 15:28:00 阅读990

常青树同学,你好,关于上市公司发行债券债券价值与到期时间的关系成反向变动? 我的回答如下

亲爱的同学,你好~

这里的到期时间是指债券从发行日到到期的时间段,因为折价发行的债券发行的时候价格是比较低的,所以越接近到期日价值越靠近面值,也就可以理解为同学所说的越临近到期日价值越高。
希望以上解答能帮助到你,继续加油哦~早日通过考试!

以上是关于公司,上市公司发行债券相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

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