想同学

请问本年度A公司有没有产生纳税义务啊?发票应该在哪个时间点开呢?

老师好,假设A公司和B公司11月签订一个安装合同,安装费50元,预计下年度2月20日完成安装,A将收到安装费50元,A在本年度发生安装费用10元,请问本年度A公司有没有产生纳税义务啊?发票应该在哪个时间点开呢?是下年度2月20日吗?

展开
来自 想同学 的提问 2017-05-08 21:07:17 阅读320

想多了同学,你好,关于请问本年度A公司有没有产生纳税义务啊?发票应该在哪个时间点开呢? 我的回答如下

同学,你好!

你这个时间段这么短,那个安装费完全可以作为预收款性质,实务中不会产生纳税义务。最后完工的时候会发生纳税义务

法律怎么规定的我的查一查

没有找到明确的规定,参照建筑业的规定,为收到钱的那天。

祝学习愉快!

以上是关于发票,发票相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

展开

想同学:

谢谢老师!

展开

想多了同学,你好,关于请问本年度A公司有没有产生纳税义务啊?发票应该在哪个时间点开呢? 我的回答如下

不客气!

以上是关于发票,发票相关问题的解答,希望对你有所帮助,如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。

展开

原创声明:本问答内容由高顿学员及老师原创,任何个人和或机构在未经过同意的情况下,不得擅自转载或大段引用用于商业用途!部分内容由用户自主上传,未做人工编辑处理,也不承担相关法律责任,如果您发现有涉嫌版权的内容,欢迎提供相关证据并反馈至邮箱:fankui@gaodun.com ,工作人员会在4个工作日回复,一经查实,本站将立刻删除涉嫌侵权内容。
其他回答
刘同学
2019年12月,收到建设方工程款200万,发生成本100万,未开票,请问该笔业务增值税纳税义务的发生时间?所得税的纳税义务发生时间?
颜老师
你好,符合了收入确认条件,增值税所得税纳税义务都是12月
姜同学
你好,老师,建筑公司纳税义务发生时间1718年的工程,一直没有结算,也没有根据合同约定付款,现在开发票给甲方,纳税义务发生时间能算现在的吗?
顾老师
实践中,是可以的
姜同学
老师真正税务稽查起来是可以的吗?
顾老师
一般没有影响的。
姜同学
是不是,只有一直没付款的才可以算是?还是说付过一部分,没完全付全的,现在要付款要开票的就可以算是现在发生的?
顾老师
一般是需要根据完工进度确认收入、开票并结转成本
满同学
老师请问一下我司在合同中约定的结算方式是款到发货的,我司是销售方,这个纳税义务发生时间是以开具发票为主还是收到款了就开始产生纳税义务发生时间吗?如果我司想以开具发票为主就是一开具发票就纳税义务时间发生应在合同中如何注明吗?谢谢
杨老师
你好,同学。收款时可能是预收,开票就产生纳税义务的
满同学
但实际情况中有些时候货款已经收到了,但没有在当月开票,而是在后面月分开票的,这个在做增值税纳税申报表时应该如何填列吗
杨老师
收款作为预收,申报表不体现,后面实际 开票时再作收入处理申报填写
牛同学
签了一年的服务合同,没有开票,也没有回款,那我们怎么确认纳税义务发生时间呢?(服务期一年,在发生着了)也就是什么时候报增值税?
陈老师
你好!你每个月都要确认收入.严格来说,你也应该每个月开发票给对方.
牛同学
对方不要,我们就不开,每个月也就一点点金额。那我就在申报增值税的时候,填写未开票收入是吧?
陈老师
你好!不建议这样,因为你到时候开的时候又难以解释了
牛同学
但是就像我去参加培训班的话,有3个月的,人家不会第一个月给我开票,都是最后才给我发票,然后我可以在一年内开票都是可以的。这是一样道理吗?
陈老师
您好!这样的话,就一次开的时候确认收入算了。
朱同学
请问老师 如何判定纳税义务发生时间在2020年2月前低前呢
蒋老师
你好 你可以看实际业务发生的纳税时间 。比如你1月发生的收入 那么1月就需要交纳税费。 就是纳税义务时间在1月
朱同学
那可以看合同日期判断吗
蒋老师
你好 如果你合同时候按你实际业务发生来的 话 可以参考合同的
欢迎使用高顿问答平台
选择感兴趣的项目
找到您想看的问答
金融类
ACCA
证券从业
银行从业
期货从业
税务师
资产评估师
基金从业
国内证书
CPA
会计从业
初级会计职称
中级会计职称
中级经济师
初级经济师
其它
考研