Stellar同学,你好,关于农产品销售发票是含税价吗? 我的回答如下
勤奋的同学你好,你指的是从农民手里买过来的票据还是流通过程中的?
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展开S同学:
就是农村合作社买的农产品给的销售发票
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不含税但是要计算抵扣
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展开S同学:
老师那在讲义的第25页的表格中,那两个计算抵扣的式子,小规模纳税人的计算抵扣为什么是原材料是按含税价-进销税抵扣额走,应付账款是按含税价走 。 在农产品销售发票中开发成本是按不含税价-抵扣额走,银行存款则按不含税价走。这两个有什么区别吗
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能截个图么?
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展开S同学:
这个
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就说那个小规模开具票上写的增值税并不是咱们抵扣的增值税,是要按照计算出来的抵扣,然后票上写的入成本
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展开S同学:
老师那下面的这个为什么就和它不同呢
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下面那个农村合作社发票注明金额就是不含税的(免税),小规模关键他是带着税的啊
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展开S同学:
好的,谢谢老师
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嗯嗯祝你学习愉快
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S老师
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勤奋的同学,你好! 缴纳的增值税不可以在企业所得税税前扣除哈。欢迎有问题随时交流~
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