小菜豆同学，你好，关于首先是计算本年的税率，然后转回来的税率对吗？ 我的回答如下
勤奋的同学好：
同学能够再上传一次图片么？
老师这么讲解，同学能够理解么？过过过~
以上是关于率,税率相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
展开小同学：
不好意思现在能看到了吗？
展开小菜豆同学，你好，关于首先是计算本年的税率，然后转回来的税率对吗？ 我的回答如下
关于第四问：
确认的时候，抓住一条准则：那就是运用未来转回时候的税率就好。
关于第五问：
我们需要进行调整
对于：
1、固定资产转回，那么我们之前的差异要抵消
2、投资性房地产，抓住计税基础和账面价值
3、国债利息免税，属于永久性差异，按照永久性差异处理
4、公益性捐赠支出，这个需要进行调整的
也就是说，应交所得税，我们要抓住一个重点，那就是对于税法认可的要加上，税法不认可的，要减去。
以上是关于率,税率相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
展开小同学：
好吧！我还是有很多问题，比如就是说第四题：首先是计算本年的税率，然后转回来的税率对吗？然后第五问！递延资产和负债的问题！
展开小菜豆同学，你好，关于首先是计算本年的税率，然后转回来的税率对吗？ 我的回答如下
税率的话，直接用转回期间的税率的就可以了的。
第五问的话，具体是有什么问题呢？
以上是关于率,税率相关问题的解答，希望对你有所帮助，如有其它疑问想快速被解答可在线咨询或添加老师微信。
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