加计扣除，在报税的时候报，账务不做处理，应该是永久性差异，应该选C吧？

认真、努力的同学，你好~同学你应该是记错了这个是暂时性差异，如果是费用化的支出则是永久性差异。祝学习愉快

生产经营，但是后面的按报税流程提供配件 ，不应该是内部后勤吗？

勤奋的同学你好~内部后勤也就是进货物流，“让工厂按照流程提供配件”这个只是说明了配件的来源，并没有体现物流，原材料的装卸、入库、盘存、运输以及退货等才体现物流。重点是在于前面的及时生产模式。同学再看下有问题的继续沟通~

增值税扣缴义务人是向自己公司机构所在地或居住地申报税吗？

勤奋的同学，你好。扣缴义务人是向自己的机构所在地或居住地申报纳税。希望我的回答能帮到你祝你早日通过考试

一般纳税人、小微企业现在报税都有什么优惠政策呢？

同学你好对应企业的优惠政策繁多，需要同学提供企业的实际情况去查看对应的政策呢个人建议你系统学习，增值税和企业所得税相关知识来应对考试祝你学习愉快！！！

一般情况下呆账是不允许在税前扣除的，如果企业向税务局进行申报，税务局根据申报核查原因之后，允许税前扣

善于思考的优秀同学、你好呀~一般情况下呆账是不允许在税前扣除的，如果企业向税务局进行申报，税务局根据申报核查原因之后，允许税前扣除的才能扣~同学可以拨打地方税务局的电话，会有相应的操作过程告知的呢~老师这边主要针对考试问题，实务的问题只能给同学建议呢~具体怎么操作同学以税务局的口径为准~老师这么回答，同学可以理解吗？接下来也要继续加油哦~祝同学逢考必过！

歌厅的账务处理和报税和餐饮类是一样的吗？

同学你好这是格实际工作内容，需要具体结合经济业务内容应当。个人建议学习实操课程比照服务类行业账的一般处理要求来。未能给到直接的帮助，见谅。

朋友注册了一加小规模公司，要报税怎么申报啊？

爱思考(⑉°з°)-♡的宝宝，你好申报方式：1、在电子税务局网上申报；2、在税局终端机自行申报或柜台申报；3、找规范的代理机构代申报。小规模纳税人公司报税需提供的资料有：1、国税填报资产负债表、损益表、增值税纳税申报表（适用小规模纳税人）。2、地税填报资产负债表、损益表、综合纳税申报表、扣缴个人所得税报告表。（具体所需要的资料，可以问一下当地税务机关哦~毕竟每个地方的税务机关所需资料可能不太一样的呢~）希望老师的解答能够帮助到你呀！祝学习愉快~

购入不动产抵扣在申报表中直接填列吗？

勤奋的同学，你好~直接填列~应将购入不动产取得的增值税专用发票份数，以及专用发票上注明的金额、税额填入《增值税纳税申报表附列资料（二）》第2行“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”的对应栏次；同时，还需将上述内容填入本表第9行“（三）本期用于购建不动产的扣税凭证”的对应栏次。继续加油！有问题欢迎随时交流哦~祝学习愉快！

老师，能再给讲一下“增量留抵税额”么？

努力学习的同学你好，《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号规定，自2019年4月1日起，试行增值税期末留抵税额退税制度。纳税人必须同时符合以下条件，方可以向主管税务机关申请退还增量留抵税额：　　1.符合增量留抵税额的计算规则。自2019年4月税款所属期起，连续六个月(按季纳税的，连续两个季度)增量留抵税额均大于零，且第六个月增量留抵税额不低于50万元。所谓增量留抵税额，是指与2019年3月底相比新增加的期末留抵税额。从统计学的角度看，这属于一个定基比较的计算规则。政策就是从4月开始实施的哦~退还是退给你钱。进项构成比例2019年4月至申报税前一税款所属期内已抵扣的。。。。，占同期全部已抵扣进项税额的比重是说4月和5月已经凭票抵扣的占4月和5月已经抵扣的看的出来学习很认真了，继续加油哈~

请问股权转让百分之五十股份出去，那公司应该怎么交税，交哪些税？

认真的同学：如果股东是个人，以股权转让所得（收入-成本）缴纳个人所得税，税率20%，有购买方代扣代缴，你企业负有向税务机关报告股权转让事宜的义务。如果股东是公司，缴纳企业所得税，由股东申报缴纳企业所得税。实务中，因为各地税务流程细节不同，建议首先咨询一下税管专员。希望能够帮助你学习，加油~！