请问公司暂借一定金额的经费给部门但这个费用最终由部门承担合规嘛？

勤奋的同学好：主要还是从业务实质上来分析。首先，自己部门用钱，计算利息了么？符合借款业务的实质么？如果是的话，没有问题的。如果不是的话，就视作公司内部自己用钱就好。因为，是否合规，其实这里面涉及到税收的问题，最终税务局那边可能会有问题。这只是参考，具体的话还需要询问实务专业人士。

如果换下来旧设备卖钱了，为什么不冲账？

勤奋的同学你好，　 　在建造期间试运营产生收入计入在建工程冲减成本，原因系在试运营期间该在建工程还未达到预定可使用状态，试运营的目的在于检测该在建工程是否存在未发现问题，所以试运营期间产生收入属于生产线达到预定可使用状态前的必要支出，这里必要支出包括试运营期间产生收入。　 　换下来旧设备出售不冲减在建工程成本，原因系出售旧设备视同于将生产线中旧设备单独作为一个固定资产出售，使用处置固定资产进行账务处理。老师这样解释可以理解吗？有问题及时沟通，加油~

请问红色冲回是什么意思 ？

亲爱的宝宝，你好~就是说在开始的时候只收到了存货，没有收到发票，因为有了材料实物，所以我们月末暂时按照合同价格估计金额把原材料做账，等发票来的时候，发票和货物都齐全了，就要按照实际金额入账，这时候就把原来暂时估计的分录撤掉，重新做一个正确的分录，撤掉这个过程用分录反应就红字冲回，分录方向和金额不变，只是金额变成红色的（实务工作做账会是红色，考试用-号或者带括号表示），就代表这个分录作废了老师这样回答。同学可以理解吗，有问题及时沟通！

应付科目跨年能冲账吗?

亲爱的同学，你好：同学具体是要怎么冲账呢？能给老师具体一点讲嘛？

应收账款的账龄分析如果贷方增加，说明有人还款是不是应该先冲账龄最长的？

亲爱的同学，你好~应收账款，如果有还款，是在冲减相对应的销售商，而不是按年份来区份的。希望以上回复能够帮助到你~如有疑问，我们继续沟通，加油~

我们是上个月把发票认证了，但是没做抵扣。做的分录是：借：应交税金-应交增值税-进项税；贷：应交税金-

同学，你好！这个问题给你回复了祝学习愉快！

我是上个月把发票认证了，但是没做抵扣。做的分录是：借：应交税金-应交增值税-进项税；贷：应交税金-应

同学，你做错了先把你做过的反向冲销掉然后按照正确的写借：库存商品等　 应交税费-应交增值税（待认证进项税额）　 　贷：银行存款然后认证了借：应交税费-应交增值税（进项税额）　 贷：应交税费-应交增值税（待认证进项税额）

实际工作中卖方少收的现金折扣金额需要发票冲账吗？

现金折扣不需要发票，属于公司的财务费用，不影响收入；买方少支付的现金折扣冲减财务费用，一般不写二级科目