ESG是不是伪风口?一文带你看懂ESG前世今生

来源: 高顿教育 2023-09-27

最近ESG这个词有点大火,在各大平台的点击阅读量都一路狂飙,以至于不少机构跑步进场,一时间esg的风光无限。虽然ESG这么火,但是雷布斯有句名言:在风口上猪都能飞。现在我们回过头看看ESG,是不是有点像风口上的猪呢?ESG真的是真风口上的产物吗?跟着我一起来看看ESG的前世今生吧。
ESG是不是伪风口

1、什么是ESG

ESG是环境(Environment)、社会(Social)和公司治理(Governance)的英文缩写,它是衡量企业长期稳定发展、社会责任和企业管理的重要指标。
环境(E):在ESG中,环境是企业在生产经营中必须处理和应对各种环境问题的关键,这些问题涵盖了气候变化、环境污染、资源管理等诸多方面。企业不仅要关注自身的碳排放、能效等指标,也要关注整个供应链的环保程度。
社会(S):社会责任是企业在发展过程中应当承担的职责,包括关注员工权益、提供社区服务、投身公益慈善等。企业应确保员工的职业发展和福利待遇,积极参与社区活动,为公益事业作出贡献。
公司治理(G):公司治理涉及企业在决策、执行和监督方面的规章制度和标准。企业应建立透明、高效的内部控制制度,确保决策的合理性和风险的可控性,同时保护投资者的利益。
ESG理念最早可以追溯到18世纪早期的伦理投资,当时的卫理公会号召其信徒不要让他们的企业伤害他们的邻居。它不允许自己的信徒经营一些化工、制革类企业,因为这样的企业可能会给周围环境和社区带来污染。
而ESG一词的最初使用可追溯到2004年,当时的联合国秘书长安南邀请55位主要金融机构的首席执行官参与一个国际项目,将ESG纳入资本市场。该小组于2005年编写了一份题为《谁在乎赢》的研究报告,提出了将环境、社会和公司治理因素纳入投资决策的商业案例,以提高市场的可持续性,为社会带来更好的结果。

2、企业需要ESG吗?

作为一种新的、全面的评估标准,ESG以环境、社会和治理三个方面的指标为核心,对企业综合能力进行评估。这种评估不仅有助于评估企业在经济发展中的贡献,还有助于识别和解决在发展过程中可能出现的环境和社会问题。
对于企业来说,ESG是一个积极的战略方向,它可以帮助企业在市场竞争中建立独特的竞争优势,提高企业的品牌知名度,吸引更多的消费者和投资者。同时,ESG还有助于企业提高管理水平、降低经营风险、提升创新能力,从而实现可持续发展。
在企业宣传中,ESG是核心要素
在企业宣传中,ESG是核心要素。ESG的影响不仅表现在对企业本身品牌和形象的塑造上,还关乎企业的发展与持续性。对众多企业家来说,ESG已经成为衡量企业投资价值及可持续发展潜力的重要指标之一。因此,企业在宣传过程中,须对ESG的内容给予足够的重视,并努力在ESG方面取得实际成果,以提升企业的竞争实力。
ESG已经成为企业的品牌形象标识,并为企业赢得了更多的社会关注和信誉。消费者和投资者日益关注企业在可持续发展领域的表现,而ESG恰恰是一个有效的推广工具。在全球化浪潮推动下,ESG的发展已经成为企业发展的热点问题,企业需要积极跟进,不断提高在ESG方面的竞争力,才能在激烈的市场竞争中独树一帜。预计未来,企业将把ESG视为发展战略的核心部分,不断提升自身在ESG领域的表现,同时加大在宣传工作中的投入,让更多人了解和关注企业在ESG方面的努力。因此,首先需要企业宣传团队重视并掌握ESG知识,成为企业ESG宣传的先驱。

3、ESG在中国有用吗?

从全球范围来看,2020年,美国、欧洲、加拿大、大洋洲和日本等主要市场的ESG投资规模达到了35.3万亿美元,占全球资产管理行业总规模的35.9%。2012年至2020年的复合增长率达到13.02%,远远超过了全球资产管理行业的6.01%增长率。
在中国,受国家战略目标和监管机构政策支持的推动,ESG投资发展迅速,尽管起步相对较晚,但增长态势强劲。中国在2020年9月举行的联合国第75届大会上宣布了“双碳目标”,即计划在2030年前达到二氧化碳排放峰值,并在2060年前实现碳中和。此外,中国国务院在2021年9月至10月期间连续发布了官方文件,进一步推动了中国的ESG概念和投资走向主流化。根据联合国负责任投资原则(UNPRI)发布的数据,截至2021年12月,中国已有84家机构加入UNPRI。截至2022年底,中国的ESG公开募集证券基金规模达到4984亿元人民币,ESG私募股权投资基金规模约为2700亿元人民币,绿色债券发行总额达到1.67万亿元人民币。

4、在国内ESG的作用

随着ESG理念的普及以及ESG投资的不断推进,各国监管机构和证券交易机构纷纷致力于制定有关ESG信息披露的相应法规和规定,进一步加强对上市公司在ESG方面的信息披露要求。全球主要市场在环境、社会和治理(ESG)信息披露方面,尽管大部分国家将其作为推荐性质的非法定披露内容,但总体上呈现出向强制性披露或“遵守或解释”(Comply or Explain,即如不披露则需提供解释)原则发展的趋势。例如,日本采用了ESG信息披露的自愿性方式;欧盟的ESG信息披露规则相对较为全面和详细,法规较多,以“遵守或解释”为主要原则;美国的ESG信息披露规则则是强制性的;在中国香港,自2019年以来,香港证券交易所进行了两次改革,发布了“环境、社会、治理报告指南”,要求上市公司遵守“披露或解释”的原则,并强制披露气候信息。
中国的ESG拥有广阔的发展前景
然而,在中国大陆,尚未制定专门的ESG信息披露法规。相关规定分散在法律法规、部门规章、规范性文件和行业自律规则等中,没有明确要求所有上市公司强制披露ESG信息。
但是随着ESG在中国的普及,越来越多的企业认识到ESG的重要性,并将其纳入企业战略规划中。虽然中国的ESG起步稍晚,但在ESG全球化势不可挡的大趋势下和国家领导机构对于ESG发展的重视下,中国的ESG拥有广阔的发展前景,此时正是领跑进入ESG领域的最佳时机。

5、ESG就业方向

截至2023年6月,在A股还没完全强制上市公司披露ESG报告的背景下,已经有1755家上市公司(共5076家)主动披露报告,较2022年6月的1439家上涨22%。由此可见,ESG信息披露的市场潜能是巨大的,并且ESG报告需要每年主动披露,有着非常高的市场稳定性和连续性。
也正因如此,能为企业编写ESG报告、提升ESG评级表现的人才非常稀缺。现在ESG服务的提供商,四大、MBB和国内各大咨询公司都在提前布局,纷纷下场抢夺ESG人才;同时,ESG的刚需主体——头部上市公司,如:安踏、宁德时代等,也在高薪招聘ESG主管和专员。随着ESG相关的各项政策逐步完善,企业ESG信息披露完全普及,ESG评级相关的业务量也会陡增,与之相应的ESG投资市场也将趋于成熟,ESG相关金融产品也将迎来爆发式增长期。
整个ESG产业链的形成,需要大量的人才作为支撑。怎样可以快速ESG学习ESG知识,成功跨进ESG的大门,提前积累经验,成为未来ESG领域的掌舵人呢?
首先得了解ESG相关的理论知识,对于环境、社会和公司治理三个议题的内容要有深入的理解;其次是掌握ESG实务知识,熟知国际国内主流ESG框架(TCFD、CDP、GRI、SASB、CASS-ESG 5.0等),并明确各个框架之间的区别和联系;最后还得具备ESG的实操能力,就目前国内的ESG发展阶段来说,ESG实操=撰写ESG报告,能否运用上述框架去写一份高质量ESG报告,直接决定了求职者在ESG岗位的就业竞争力。
CFA-ESG持证计划PRO
基于中国ESG市场的高速发展进程,以及ESG人才的高度稀缺现状,高顿教育为了帮助更多的学员成功走进ESG领域,特别推出了“CFA-ESG持证计划PRO”课程,以CFA官方推出的ESG投资教材作为理论基础,再搭配国内外主流ESG框架、国外主要ESG组织机构及评级机构详解课程,并联合资深行业领头人推出【ESG报告】、【ESG案例】、【ESG传播】、【碳中和】、【ESG在中国】等实操专题,课程内容完美贴合当下的ESG市场需求。
高顿教育致力于帮助学员在建立完整ESG知识体系的同时,也可以充分掌握国际ESG前沿框架、学习ESG报告撰写思路、了解国家双碳领域的发展动向、掌握行业优秀ESG报告阅读能力等。通过高顿“CFA-ESG持证计划”的学习,学员可以快速通过CFA-ESG的考试,拿到全球ESG领域具含金量的证书,还能全面掌握ESG实操技能。


cfa备考 热门问题解答
什么是ESG报告?

ESG代表环境、社会和治理。投资者越来越多地将这些非财务因素作为其分析过程的一部分,以识别重大风险和增长机会。ESG 指标通常不是强制性财务报告的一部分,尽管公司越来越多地在其年度报告或独立的可持续发展报告中进行披露。

ESG在企业中的作用有哪些?

ESG分析已成为投资过程中越来越重要的一部分。对于投资专业人士来说,将环境、社会和治理(ESG)问题作为其财务分析的一部分进行实践的一个关键动机是更全面地了解他们所投资的公司。

ESG的职业发展有点哪些?

ESG分析已成为投资过程中越来越重要的一部分。对于投资专业人士来说,将环境、社会和治理(ESG)问题作为其财务分析的一部分进行实践的一个关键动机是更全面地了解他们所投资的公司。

ESG考试的主要职位有哪些?

包括但不限于ESG研究员、ESG分析师、ESG专家、ESG评级分析师、可持续金融研究员、公益项目经理。

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Bella

高顿ESG高级讲师

学历背景
华盛顿大学国际研究硕士,北京大学国际关系学士
教学资历
高顿教育ESG教研组高级讲师,CFA/CFA-ESG持证人
学员评价
思路清晰、通俗易懂、层层剖析
Bella
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Wen

高顿ESG高级讲师

学历背景
香港科技大学环境科学与管理专业硕士
教学资历
高顿金融研究院华南分院院长,前省国资委重点项目负责人;
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Wen
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Shirlynn

高顿ESG高级讲师

学历背景
金融/英语双学士
教学资历
原农业部直属事业单位绿色农业区域带头人;原政府智库绿色农业研究小组核心成员;
学员评价
思路清晰、通俗易懂、层层剖析
Shirlynn
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