中国农业银行利率执行情况检查监督办法

　　*9条　为了进一步加强利率管理，贯彻落实国家利率政策，严格执行利率管理有关规定，及时纠正各种利率违规行为，坚持合法经营，规范业务操作，更好发挥利率杠杆作用，特制定本办法。
　　第二条　中国人民银行是经国务院授权的利率主管机关，中国人民银行制定的各种利率是法定利率。各级行经营存、贷款业务必须遵守人民银行颁布利率管理政策和总行的相应规定，自觉接受和配合人民银行和上级行的利率管理和检查。
　　第三条　各级行要加强对利率管理工作的组织领导，建立利率执行情况的检查监督制度，各经营行要定期对本单位利率执行情况进行自查自纠，上级行要加强对所辖单位利率执行情况的分析、指导、检查、监督，保证国家利率政策的正确执行。
　　第四条　利率检查工作在各级行统一领导下进行，资金计划部门负责组织协调，各有关部门参加，共同做好利率检查工作。
　　第五条　总行根据全系统利率执行情况，每年安排一至两次对分行利率执行情况进行抽查或组织专项检查。
　　各省、市分行每年对分支机构进行一至两次利率抽查。每两年对分支机构进行一次范围比较普遍的利率检查。除此之外，可针对利率执行中存在的实际问题，在一定范围组织专项检查或重点检查。
　　各地市行除按上级行统一部署进行利率检查外，可根据当地实际情况，对其所辖机构进行阶段性的利率检查。
　　县级支行每年对所辖机构利率执行情况进行全面检查和抽查，基层营业单位按季进行全面自查。
　　第六条　开展利率检查的依据和范围。利率检查的依据是中国人民银行和中国农业银行颁布的有关利率管理规定。主要检查各项人民币存、贷款利率执行情况，金融机构往来利率执行情况，授权、授信业务利率执行情况，系统内资金往来利率执行情况，以及外币业务利率执行情况。其中，法定存、贷款利率、贷款浮动利率、罚息利率执行情况是检查的重点。
　　第七条　对管理行的检查内容主要包括：
　　（一）各级行是否高度重视利率管理工作，切实作为贯彻落实国家金融政策的大事来抓，指导思想是否正确，组织领导是否到位，管理措施是否落实。
　　（二）是否建立了利率管理检查监督制度，对利率执行情况开展了普遍检查、专项检查和抽查，基层行是否进行了自查；是否建立了利率检查登记、复查、上报制度。
　　（三）是否在全辖实行了浮动利率管理办法，根据风险、成本等指标和企业具体情况合理确定贷款浮动利率，不断推进利率管理制度化、规范化建设。
　　（四）是否按季开展了存贷款利率分析，并从中认真研究了利率执行中存在的问题。
　　（五）是否对利率执行中存在问题进行了及时纠正，对严重的利率违规问题进行认真查处，并相应采取了加强管理的措施。
　　第八条　对营业单位的检查内容主要包括：
　　（一）各项存款是否严格执行了法定利率和计、结息规定，是否存在高息揽存以及各种形式提高或变相提高存款利率的现象。
　　（二）各项贷款是否正确执行了分期分档利率和有关计结息规定。
　　（三）对于应当实行利率浮动的贷款是否实行了利率浮动，是否存在该上浮的不上浮、超越管理权限实行利率下浮、超越规定范围和幅度实行利率上浮的现象。
　　（四）对逾期贷款、挤占挪用贷款是否正确执行了罚息利率，是否存在贷款形态调整不及时，该罚息的不罚息，以及对罚息利率未实行分段计息的作法。
　　（五）贷款展期后所执行的利率是否符合有关规定。
　　（六）对中长期贷款利率是否执行了人民银行规定的计息规定。对违反此项计息规定的，是否进行了检查纠正。
　　（七）对借款单位未按期支付的贷款利息是否执行了计收复利的规定。
　　（八）同业往来计息是否符合人民银行统一规定，对高息拆入资金是否进行了清理。
　　（九）外币存贷款利率执行情况是否符合有关规定，是否及时进行了外币存贷款利率的调整。
　　（十）系统内往来资金利率是否符合总行有关规定。
　　第九条　利率检查方法。除听取被检查单位的汇报外，主要是通过认真审核账、表、单、据，检查利率执行是否正确。对检查中发现的问题，要边检查，边纠正。对普遍存在的问题，要落实限期纠正的期限和措施。
　　第十条　建立利率违规复查制度。对于利率执行中问题较多的地区，要组织人员进行复查，对复查中发现有错不纠，有禁不止的，要严肃处理，并追究有关单位领导者的责任。
　　第十一条　建立利率检查登记备案制度。
　　营业单位对自查中发现的利率违规问题，要逐笔填写《中国农业银行存款利率自查登记表》（附件1）、《中国农业银行贷款利率自查登记表》（附件2）和《中国农业银行利率自查统计表》（附件3），建立利率检查登记簿，记录利率自查情况和纠正情况。上级行进行抽查时，要填写《中国农业银行利率检查统计表》（附件4），建立利率检查档案，记录所查单位利率违规情况。
　　第十二条　建立利率违规上报制度。
　　被检查单位要按时向检查单位汇报对利率违规问题的处理情况。对检查中发现的问题要根据情节轻重、影响大小、损失程度，依照有关规定予以处罚。对于严重的利率违规行为，要将查处情况报告上级行，并在系统内予以通报。对利率严重违规的责任人，可移交并建议有关部门进行处理。
　　第十三条　各分行要按年向总行汇报加强利率管理和开展利率检查情况。对利率执行中政策界限把握不准的问题，可随时报告总行（综合计划部）。
　　第十四条　各分行可根据本办法，制定实施细则，并抄报总行。
　　第十五条　本办法自发布之日起执行。　　附件：1．中国农业银行存款利率自查登记表（略）
　　　2．中国农业银行贷款利率自查登记表（略）
　　　3．中国农业银行利率自查统计表（略）
　　　4．中国农业银行利率检查统计表（略）