中国农业发展银行关于开展分支行行长离任稽核的通知

中国农业发展银行各省、自治区、直辖市分行：
　　为进一步完善和强化我行干部管理，健全干部考核制度，客观公正地评价分支行行长的工作业绩和存在的问题，监督其在任职期间认真履行职责，保护国家资金和财产安全，提高管理水平，建立健全内控制度，加强经营风险防范，保证各项业务的健康发展，总行决定从今年起在系统内开展分支行行长离任稽核。现将有关问题通知如下：
　　一、稽核对象
　　农业发展银行分支行行长或主持工作的副行长，在离任前（包括调转、提拔、离退休、免职、辞职等）均需进行离任稽核。
　　二、稽核期限
　　从上级行批准被稽核人任职起，到其离任为止。
　　三、稽核方式
　　分支行行长的离任稽核工作，要按照干部管理权限，实行行下审一级的办法。在主管行分管稽核工作的行长领导下，由主管行稽核部门负责组织进行。
　　四、稽核内容
　　主要稽核被稽核人任职期内在计划、信贷、财务等各项业务工作中的业绩、存在的问题及应承担的责任。具体内容：
　　（一）贯彻执行国家政策、法令和金融方针、规章制度情况，在贯彻执行中采取了哪些措施，效果如何。
　　（二）任期内上级行下达的各项控制指标和指令性计划的完成情况，经营目标的实现程度及其真实性。重点稽核信贷、财务、现金、外汇等各项计划的制定与执行情况；信贷资产质量及风险防范情况；国有资产的安全管理及经营效益情况；有无弄虚作假，违反国家政策和财经纪律的行为。
　　（三）对各职能部门和所属分支行的业务管理情况。
　　（四）对重大问题的决策是否正确，是否按照权限和程序进行决策；在权限范围内制定的有关经营计划、规章制度、办法等是否符合宏观要求和本行有关规定；是否取得了好的成效，是否造成了经济损失。
　　（五）内部管理和内部控制制度是否健全、有效，对给国家造成重大损失的经济案件及其他责任事故，是否及时处理，并切实采取有力措施加以防范。
　　（六）任期内应承担经济和法律责任情况。
　　（七）其他需要稽核的事项。
　　五、稽核步骤
　　（一）被稽核人离任前，主管行人事部门应事先通知同级稽核部门。
　　（二）主管行稽核部门在接到行领导有关离任稽核的批示后，组成稽核组，拟定稽核方案，并向被稽核人所在行发送稽核通知书。
　　（三）实施现场检查。
　　1．听取被稽核人任期述职报告。
　　2．查阅有关党组会、行长办公会、行务会、全行职工大会的会议记录和纪要，了解被稽核人日常重要工作情况。
　　3．查阅有关帐册报表，了解主要控制指标和指令性计划的完成情况，以及经营目标的实现程度。
　　4．座谈了解被稽核人主要工作实绩和存在问题。
　　5．检查被稽核人分管业务职能部门的工作情况。
　　6．抽查被稽核人所在行所属分支行，检查被稽核人所在行对分支行管理情况。
　　7．有重点地进行考查，对内部控制制度的健全、有效性进行考评。
　　8．对成绩和问题，正确划分不同时期、不同人员、不同环节，以及由主观与客观原因引起的责任归属。
　　9．稽核组就稽核认定事实向被稽核人征求意见。
　　10．稽核涉及到其他问题，稽核组负责向有关部门报告。
　　（四）稽核结束后，派出行稽核部门写出稽核报告，经主管行长签注意见后，交本行人事部门，做为干部考核、任免、提调奖惩的依据。重大情况应向上级行有关部门报告。
　　六、要求
　　（一）开展分支行行长离任稽核十分必要，对加强干部管理，改善经营管理，促进我行政策性金融业务的稳健经营和信贷资金的良性循环有着重要的意义。这是一项新的工作，政策性强、工作难度大，各级行领导要予以足够重视，认真组织实施。
　　（二）离任稽核是对分支行行长任期内个人责任行为的评价和认定，各级行在稽核过程中，一定要抓住重点，核准事实，分清责任，合理评议功过，并做到事实清楚，定性准确，客观公正。
　　（三）各级行在开展离任稽核的同时，要注意摸索经验，并及时向总行反映。
　　（四）现阶段可先对因离退休、辞职、免职而离任的分支行行长进行稽核，总结经验后再逐步对因其他情况离任的分支行行长进行稽核。