中国工商银行办公室关于贯彻执行人民银行《金融机构缴存外币存款准备金暂行规定》的通知

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行：
　　为贯彻执行人民银行银发〔1993〕79号文《关于实施〈金融机构缴存外币存款准备金暂行规定〉的通知》（附后），现将我行缴存人民银行外汇存款准备金办法通知如下：
　　一、人民银行外汇存款准备金缴存范围为下列各外币会计科目：161企业外汇存款、162外侨合资企业存款、111定期储蓄存款、112活期储蓄存款及142单位定期存款。
　　二、外汇存款准备金由总行统一上缴人民银行。总行按照各分行上报“外汇资产负债表”有关存款科目（折美元合计数）当季月平均余额，以人民银行规定的缴存比例统一折算成美元，于季后第十五日（节假日顺延）自分行174美元帐户主动扣付，划归总行在海外代理行开立的缴存中央银行款项专户内（如遇各分行存款下降，由总行主动调减各分行准备金，并划回各分行帐户。存款准备金的调整以万美元计，调整金额不足一万美元不做调整，调减准备金总行于季后第十五日贷记分行帐户）；缴存比例，1994年第四季度前为3％，1994年第四季度开始按5％比例执行。
　　三、按照人民银行规定，缴存人民银行外汇存款准备金不计付利息。
　　四、各分行上缴总行的173科目二级外汇存款准备金上存范围及比例仍按原规定执行。
　　五、本规定自1993年第二季度开始实施。