2016年期货从业资格考试基础知识第四章第三节知识点五

来源: 233 2016-08-04

五、企业开展套期保值业务需注意的事项


知识点:


套期保值操作虽然可以在一定程度上规避价格风险,但并非意味着企业做套期保值就是进了“保险箱”。


1.套保前结合自身情况进行评估:一般来说,行业利润越低,相关原材料、产成品、利率、汇率等资产价格波动对企业盈利及生存能力影响越大,进行套期保值越有必要。


2.应完善套期保值机构设置。


3.具备健全的内部控制制度和风险管理制度。


4.加强对套期保值交易中相关风险的管理:现金流风险、流动性风险、操作风险。


5.掌握风险评价方法:风险价值法(VaR)、压力测试法、情景分析法。

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