出纳涉及的账务处理程序之编制出纳报表

来源: 高顿网校 2014-01-03
  编制出纳报表
  1.在对账、结账后,根据现金日记账、银行存款日记账、其他货币资金明细账、有价证券明细账等核算资料,编制“出纳报告表”。
  2.将“出纳报告表”中的数字同据以编制出纳报告表的账簿中的有关数字进行核对。
  3.将“出纳报告表”送主管处审批。
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