资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求，对未来所需资金的估计和推测。企业筹集资金，首先要对资金需要量进行预测，即对企业未来组织生产经营活动的资金需要量进行估计、分析和判断，它是企业制定融资计划的基础。

资金需要量预测公式

1、因素分析法

资金需要量=（基期资金平均占用额-不合理资金占用额）×（1±预测期销售增减率）×（1±预测期资金周转速度变动率）

2、销售百分比法

（1）资金需求增长额=增加的敏感性资产-增加的敏感性负债

其中：

增加的敏感性资产=基期敏感性资产/基期销售额×（预测期销售额-基期销售额）

增加的敏感性负债=基期敏感性负债/基期销售额×（预测期销售额-基期销售额）

【提示】如果非敏感性资产增加（如添置生产设备），导致资金需求增长额增加。

则：资金需求增长额=增加的敏感性资产-增加的敏感性负债+增加的非敏感性资产

（2）增加的留存收益

增加的留存收益

=预测期销售收入×销售净利率×利润留存率

=预测期销售收入×销售净利率×（1-股利支付率）

（3）外部融资需求量

外部融资需求量

=资金需求增长额-增加的留存收益

=（增加的敏感性资产-增加的敏感性负债）-增加的留存收益

【提示】如果非敏感性资产增加（如添置生产设备），则外部筹资需要量也会增加，则：

外部融资需求量

=资金需求总量-增加的留存收益

=（增加的敏感性资产-增加的敏感性负债+增加的非敏感性资产）-增加的留存收益