资金需要量预测是指企业根据生产经营的需求,对未来所需资金的估计和推测,它是企业制订融资计划的基础。资金需要量预测的方法主要包括因素分析法、销售百分比法和资金习性预测法等。
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资金预测是运用回归分析和销售百分比等技术方法对销售额、资金量等资料进行计量和分析,对企业未来一定期间的资金需要量及其变动趋势作出估计和判断。资金预测的主要内容包括资金需要总量预测、资金追加需要量预测和资金变动趋势预测等。资金预测是在全面分析过去一定期间的资金来源和资金占用情况、经营资金总额同销售收入总额相互关系的基础上进行的,是企业资金(财务)管理的重要内容。搞好资金预测,对于加强资金管理,提高资金利用效果,保证企业生产经营活动对资金的正常需要关系极大。
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