风险限额设定是整个限额管理流程的重要基础，其本身就构成了一项庞大的系统工程。理论上，风险限额的设定分成四个阶段首先是全面风险计量，即银行对各类业务所包含的信用风险.市场风险和操作风险分别进行量化分析，以确定各类敞口的预期损失和非预期损失。其次，利用会计信息系统，对各业务敞口的收益和成本进行量化分析，其中制定一套合理的成本分摊方案是亟待解决的一项重要任务。再次，运用资产组合分析模型，对各业务敞口确定经济资本的增量和存量。最后，综合考虑监管部门的政策要求以及银行战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。