贷款定价的形成机制比较复杂，市场.银行和监管机构这三方面是形成均衡定价的三个主要力量。由于市场和监管机构对商业银行来说属于不可控的因素，所以许多商业银行把注意力集中于商业银行内部的定价机制。例如，商业银行贷款最低定价通常需要考虑资金成本、经营成本、风险成本、资本成本四项主要成本。