核心是以风险价值为指标来度量市场风险，并在此基础上确定资本要求。内部模型法应涵盖的风险因素包括利率风险、股票风险、汇率风险、商品风险，以及能有效反映与上述四大类别市场风险相关的期权性风险、基差风险和相关性风险等风险因素。商业银行采用内部模型法，其最低市场风险资本要求为一般风险价值及压力风险价值之和。