证券业从业人员资格考试-证券发行与承销大纲（4）

　　第四章 债券的发行与承销
　　*9节 债券发行的目的与条件
　　一、债券发行的目的
　　（一）国债发行的目的
　　（二）金融债券发行的目的
　　（三）企业债券、公司债券发行的目的
　　二、债券发行市场的要素
　　（一）债券发行市场主体
　　（二）债券品种
　　（三）债券发行市场的组织形式
　　三、债券发行条件和发行方式
　　（一） 债券发行条件
　　（二） 债券发行方式　　第二节 债券的信用评级
　　一、 信用评级的目的
　　二、 信用评级的根据
　　（一） 债券发行人的偿债能力
　　（二） 债券发行人的资信状况
　　（三） 投资者承担的风险水平
　　三、 信用评级的程序
　　四、 债券的等级划分及等级定义　　第三节 我国债券的发行
　　一、 金融债券的发行
　　（一） 发行人
　　（二） 发行资格
　　（三） 发行审核
　　（四） 发行方式及其程序
　　二、 企业债券的发行
　　（一） 发行人
　　（二） 发行资格
　　（三） 发行审核
　　（四） 发行方式及其程序
　　三、 公司债券的发行
　　（一）发行人
　　（二）发行资格
　　（三）发行审核
　　（四）发行方式及其程序
　　四、 可转换公司债券的发行与上市
　　（一）发行人
　　（二）发行资格
　　（三）发行审核
　　（四）发行方式及其程序
　　（五）可转换公司债券的上市
　　（六）转换股份及债券偿还