证券发行承销考前章节辅导：第二章第三节企业改组为拟上市公司的程序

　　企业改组为股份有限公司并上市大致要经过13个步骤： （提出改组申请）、（批准设立股份有限公司）、（选聘中介机构）、（证券公司立项）、（制定并实施企业改制、重组的总体方案）、（发行及上市辅导）、（改制验收）、（提出股票发行及上市申请）、（证券公司推荐）、（发行核准）、（公开发行股票）、（申请上市）、（股票上市公告并交易）。（多选、判断）
　　（一）提出改组设立申请
　　1．接受企业改组申请的机关是（国务院授权部门或省级人民政府）。（单选、判断）
　　2．在企业改组申请提出前，拟改组的企业如果有两个以上的发起人，应当签订（发起人协议），明确双方的权利义务关系，确定在设立公司中的分工和责任。（单选、判断）
　　（二）批准设立股份有限公司
　　1．目前我国的产业政策重点支持（农业）、（能源）、（交通）、（通讯）、（重要原材料）等基础产业和（高新技术产业），从严控制（一般加工业） 及（商业流通企业），暂不考虑（金融）、（房地产）等行业。（多选或判断，请注意三类的区别，在选择题时不要混淆）

重点支持	农业、能源、交通、通讯、重要原材料和高新技术产业
从严控制	一般加工工业、商业流通企业
暂不考虑	金融、房地产

　　
　　2．各地、各部门推荐的改组为股份有限公司的企业应具有以下特点：（经济效益好）、（主业突出）、（发展潜力大）、（在行业中处于领先地位）。（多选）
　　（三）选聘中介机构
　　1．公开发行证券的发行人有权依法（自主选择）承销的证券公司。（判断题，改组的企业不必接受主管部门指定的或推荐的证券公司）
　　2．企业股份制改组必须聘请的中介机构有（主承销商）、（具有从事证券相关业务资格的会计审计机构）、（具有从事证券相关业务资格的资产评估机构）、（具有从事证券相关业务资格的律师事务所）。（多选题）
　　3．主承销商在企业改制中的作用是：（多选）
　　（1）文件的制作；
　　（2）改制、发行工作的总协调；
　　（3）股票的承销；
　　（4）发行及上市辅导。
　　4．会计审计机构在企业改制中的作用是：（多选）
　　（1）对企业的财务状况进行审计，出具审计报告；
　　（2）对盈利预测进行审核，出具审核报告。
　　5．资产评估机构是企业改制中的作用是对企业的（资产）进行评估并出具评估报告。（单选、判断）