2014证券从业发行与承销考前章节习题测试及答案4

　　单项选择题
　　1.辅导对象如发生(　　)情况，可不重新进行辅导。
　　A.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东变更
　　B.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更
　　C.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生1/3以下董事、监事、高级管理人员变更
　　D.辅导工作结束后3年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票的
　　2.上市公司发行新股的招股说明书中，对于以下关联交易无须披露的是在报告期内累计交易总额(　　)。
　　A.为3500万元
　　B.占上市公司最近一期经审计净资产值8%
　　C.占本期净利润的8%
　　D.为5000万元
　　3.保荐人唆使、协助或者参与干扰发审委工作的，中国证监会按照有关规定在(　　)个月内不受理该保荐人的推荐。
　　A.2
　　B.3
　　C.5
　　D.6
　　4.承销金额在(　　)亿元以上、承销团成员在10家以上可设2—3家副主承销商。
　　A.1
　　B.2
　　C.3
　　D.5
　　5.发行人首次公开发行股票，主承销商应在(　　)中说明内核情况。
　　A.推荐函
　　B.招股说明书
　　C.发行公告
　　D.法律意见书　　单项选择题
　　1.C
　　[解析]选项ABD所述的情况应继续辅导。
　　2.C
　　[解析]发行人应披露最近一个会计年度内发生的重大关联交易事项。对于某一关联方，若报告期内累计交易总额高于3000万元或占上市公司最近一期经审计净资产值5%以上或占本期净利润的10%以上的关联交易，发行人应予披露。
　　3.B
　　[解析]保荐人唆使、协助或者参与干扰发审委工作的，中国证监会按照有关规定在3个月内不受理该保荐人的推荐。
　　4.C
　　[解析]承销金额在3亿元以上、承销团成员在10家以上可设2—3家副主承销商。
　　5.A
　　[解析]主承销商应在推荐函中说明内核情况。